A 401 (k), som enhver pensionskonto, er ikke et simpelt finansielt instrument. At overføre penge ("rollover") fra en arbejdsgivers konto til en anden indebærer regler, som de fleste af os ikke ved eller kun har den vagteste ide om - især de skattemæssige konsekvenser og pålagte sanktioner, hvis du begår en fejl eller er uvidende om bedre muligheder.

Rulning over 401 (k) uden urimelige omkostninger indebærer følgende ordentlige procedurer for at undgå gebyrer og sanktioner. Og hvis du er arbejdsløs, kan du holde en tidligere arbejdsgivers 401 (k) plan, som de fleste tillader, indtil du kan overføre til en ny, normalt bedre end at rulle den ind i en IRA.

Den største gør ikke: udløsende skatter

"Den største fejltagelse er sandsynligvis simpelthen ikke at overføre korrekt. Trustee-to-trustee er den bedste måde, "siger Vernon R. Bartle, CPA og en certificeret retsmedicinsk revisor, der er baseret i det nordlige Californien. "Hvis du vælger en 401 (k) fra, siger en gammel arbejdsgiver til en ny arbejdsgiver eller en IRA, er loven klar: Du kan ikke få adgang." Han siger, hvilket betyder at det ikke skal passere gennem din personlige check eller opsparingskonto undervejs. "Disse penge har en særlig skattestatus, der understøtter din pensionering," siger Bartle. "Det er bedst at ikke engang røre ved det. Bogstaveligt talt. "Ellers skal afgifterne holdes på forhånd, hvilket i det væsentlige udelukker værdien af ​​den skattefordelte konto.

For at undgå skatteproblemer med at håndtere penge fra din pensionskonto, skal du blot sørge for, at din 401 (k) investering overføres direkte til en anden kvalificeret pensionskonto, "trustee for trustee. "Kontrol fra den eksisterende konto til den nye er ikke udarbejdet til dig. De udarbejdes til dit nye investeringsselskab og tilføjer FBO (til fordel for) før dit navn og det nye kontonummer et sted på checken. Du kan også få den check, der er udfærdiget på den måde, sendt til dig, og du sender den til din nye konto.

Valg af din næste flytning: Se gebyrer

Selvfølgelig, hvis din nye arbejdsgiver ikke tilbyder en 401 (k), kan du holde den hos din tidligere arbejdsgiver - ingen fremtidige virksomhedsbidrag af selvfølgelig eller låne imod det. Nogle arbejdsgivere kan lukke konti med relativt små beløb, typisk mindre end $ 5 000, som du skal flytte til en anden kvalificeret konto eller betale nogle afgifter. Hvis du skal gøre noget, er en IRA eller annuiteter dine bedste muligheder.

Ellers råder Bartle mod at gå fra en billig, diversificeret 401 (k) til et højt gebyr, bestilt IRA. "Det er det værste, du kan gøre. Du vil bygge investeringen som en hække mod de højere leveomkostninger 10 eller 20 år fra nu, ikke blive saddled med høje administrationsgebyrer, som nogle gange kan være så høj som tre procent med en IRA."Bartle hævder stærkt, at en 401 (k) er en bedre investering. Generelt, "de har mere købekraft, har flere mennesker i planen og kan få et bredere udvalg af bedre investeringer. "Generelt giver dette større vækstpotentiale.

IRA Versus 401 (k) eller Roth IRA: Studie op

Hvis du er afskediget hos 55, trækker pengene op en skattepligt for både 401 (k) eller IRA, men en IRA har en ekstra tilbagetrækningstraf på ti procent, medmindre du venter, indtil du er 59½. Ikke så en 401 (k).

Hvis du ruller ind i en IRA, er du underlagt 60-dages regel, i modsætning til en 401 (k). Bartle forklarer: "Du har lov til at modtage pengene midlertidigt, men du skal indbetale det til en IRA pensionskonto inden for 60 dage. Og du kan kun gøre dette en gang i et års periode. En overdragelse trustee-to-trustee har ikke en 60-dages regel og kan gøres flere gange uden ventetid. "Hvis du undlader at deponere midlerne til en ny IRA-konto, pådrager du dig en straf på ti procent, indtil du er 59½, og også pengene bliver skattepligtige som indkomst. (Du kan muligvis læse Undtagelser til 60-dages rullelønsregnskabsreglen .)

Hvis du ruller over midler til en IRA, skal du også vide, at statslove gælder for konkursbeskyttelse. "A 401 (k) er beskyttet af forbundslov fra kreditorer. Ikke så med en IRA. Du skal vide, hvad beløb i en IRA, hvis nogen, er beskyttet mod kreditorer efter din stats lovgivning, siger Bartle. Mange stater tilbyder ingen beskyttelse. "En anden grund jeg ikke anbefaler at rulle over en 401 (k) til en IRA. "

Rolling i en efter skatt Roth IRA kræver en skat betaling på beløbet i dag i bytte for ingen skat, når den trækkes tilbage ved pensionering. Spørgsmålet her: Skal skattepligtige være større i dag end ti til 20 år fra nu? Det er på tide at se denne afklarende video: Roth IRA Vs, Traditional IRA.

Andre strenge vedhæftet

Kun en ægtefælle kan overføre en arvet 401 (k) til deres egen IRA, og i henhold til pensionsbeskyttelsesloven fra 2006 bliver beløbet en del af denne ægtefælles IRA, og de tidlige udlodninger er ikke skattepligtige. En ikke-ægtefælle kan ikke rulle over en arvet 401 (k) til en IRA, som modtager eller i eget navn. "Men en ikke-ægtefælle kan gennem en overførsel til en modtager IRA, trustee til trustee," siger Bartle. "Pengene er ikke betalt til dig. Forvalteren flytter den fra 401 (k) planen til en IRA, som skal betegnes som modtager IRA for at modtage pengene. Commingling arvede midler med din egen IRA er ikke tilladt. "Enhver, der erverver en 401 (k) rollover, har mange muligheder at overveje. Internal Revenue Service vil give information og besvare spørgsmål.

Rollover regler for 401 (k) s er ikke svært at forstå. Der er kun så mange, der gælder for alder, beskæftigelsesstatus og økonomiske forhold at overveje, hvis du ønsker at træffe den rigtige beslutning om overgang.

Bundlinjen

Reglerne om pensionskonti er ikke raketvidenskab. Bare se dem op, følg til brevet, og du vil blive ude af problemer.