Hvis du er en typisk amerikansk arbejdstager, der nærmer dig pensionering, har du skubbet penge ind i socialsikringssystemet gennem løn eller selvstændige skatter i årtier. Det er muligt, at du og din arbejdsgiver sammen har bidraget mere end $ 200.000 til systemet på dine vegne over tid. Hvis du også regner med tidsværdien af ​​penge på disse bidrag, kan dit samlede bidrag til systemet være dobbelt så meget. Nu er tiden ved at vende tabellerne og bestemme, hvad Social Security Administration (SSA) skylder dig. (Se Introduktion til social sikring .)

Forvente din social sikringsindkomst

Vi kender selvfølgelig to fakta: Socialsikringsydelser er ikke garanteret, og nogle ændringer vil være nødvendige for at holde systemet solvent i fremtiden, som millioner af baby boomers går i pension og begynder at modtage deres sociale sikringsydelser. Mens disse fakta giver usikkerhed, er det også rigtigt, at kvaliteten af ​​din pension afhænger af din planlægning - og du skal begynde at planlægge et sted.

Et godt udgangspunkt er at finde ud af, hvor stor en alderspension, som alle dine års bidrag til sociale sikringsordninger giver dig ret til i henhold til gældende lovgivning. Der er tre måder at gøre dette på:

1. Du kan besøge et lokalt socialt kontor for at få en oversigt over din skattepligtige socialsikringsindtjening og et skøn over pensionsydelser (selvom det ikke tager hensyn til fremtidige indtægter eller andre ændringer, som kunne påvirke dine udbetalinger). Du kan finde en kontorliste her.
2. Du kan vente, indtil du beslutter dig for at begynde at modtage fordele og lade SSA beregne beløbet for dig. Men det hjælper dig ikke med at planlægge i forvejen. Og mens du normalt kan regne med SSA for at bestemme fordele nøjagtigt, kan der laves fejl.
3. Du kan beregne dine egne fordele ved hjælp af den trinvise proces, der beskrives i denne artikel. Når du først forstår et par grundlæggende begreber, er det ikke så svært. En fordel ved at beregne dine egne fordele er evnen til at træffe beslutninger og afveje, som om du har råd til at gå i pension tidligt eller hvor meget du kan øge dine fordele ved at fortsætte med at arbejde. (For mere om dette, se Tidligt pensioneret: Hvor lang skal du vente? )

Trin 1: Kalibrere din AIME

En vigtig ide bag social sikring er, at arbejdere kan beholde fordele for hver dollar, de betaler til pensionssystemet, så længe de fortsætter med at arbejde. En ikke-erhvervsdrivende ægtefælle kvalificerer sig til halvdelen af ​​arbejdsgavens fordele, så hver ekstra dollar en arbejdstager tjener faktisk kan være 1. 5 gange fordelene.

Denne ide er indlejret i det første trin, beregningen af ​​din gennemsnitlige indekserede månedsfortjeneste (AIME).Det begynder med kolonnen på din socialsikringserklæring, der viser "Dine skattepligtige sociale sikringsindtjening" år for år. Dernæst multipliceres hvert års indtjening med en faktor baseret på det nationale gennemsnitlige lønindeks (NAWI) for det pågældende år. Dette tilpasser effektivt de seneste års bidrag til løninflationen, hvilket gør dem mere sammenlignelige med de seneste år.

Social Security offentliggør hvert år en ny tabel over løninflationsfaktorer baseret på den nuværende NAWI. Tabellen, der betyder noget for din fordel beregning er den, der blev offentliggjort i det år, du bliver 60. Enhver løn, du tjener efter 60 år, kan øge dine fordele, men de tildeles en NAWI tabel faktor på 1. 0000, hvilket betyder at de ikke er justeret for fremtidig løninflation. Tabellen i Figur 1 nedenfor fra Social Security Online hjælper med at forklare AIME-beregningen for en arbejdstager født i 1951, som planlægger at gå i pension i 2017 i en alder af 66 år. Det antages, at medarbejderen har arbejdet fra 1977 til 2016.

Indtjening før og efter indeksering
År	Sag B, født i 1951
Nominelt indtjening	Indeksering faktor	Indekseret indtjening
2005	90, 000 > 1. 1631	104, 678	2006
94, 200	1. 1120	104, 749	2007
97, 500	1. 0637	103, 711	2008
102, 000	1. 0398	106, 058	2009
106, 800	1. 0557	112, 750	2010
106, 800	1. 0313	110, 146	2011
106, 800	1. 0000	106, 800	2012
110, 100	1. 0000	110, 100	Kilde: Social Security Administration

Kolonne 1 viser arbejdstagerens årlige indtægt underlagt socialsikringsskatten. Kolonne 2 viser lønindeksfaktorerne som offentliggjort i 2017. Kolonne 3 viser årlig indekseret indtjening (Kolonne 1 X Kolonne 2). Bemærk, at indeksfaktoren bliver 1. 0000 i 2011, året hvor arbejdstagerne bliver 60 og forbliver 1.0000 i 2012. Det ville ikke ændre sig for fremtidige år med skattepligtig indtjening. Så hvis du planlægger at fortsætte med at arbejde efter 60 år, skal du bare projektere din skattepligtige indtjening i kolonne 1 og bruge 1. 0000 i kolonne 2 for alle fremtidige år.

Figur 1 viser kun et segment af arbejdstagerens indtjening (2005-2012) ud af en arbejdshistorie, der spænder over 40 år. SSA udfører en tilsvarende beregning på alle de seneste år, hvor der er betalt nogen bidrag. Derefter anvendes gennemsnittet af alle indekserede indtægter fra de 35 højeste indkomstår (fra kolonne 3 ovenfor). For at gøre dette skal du blot tilføje de højeste 35 år og opdele med 35, eller for at få månedlige beløb tage summen og divideret med 420 (35 år x 12 måneder) for at komme til din AIME. I dette tilfælde vil de tidligere 35 topindtjeningsår øge op til $ 3, 714, 380, så AIME beregnes til $ 8, 843.

Trin 2: Bøj dine fordele

Det næste skridt er at konvertere din AIME til et primært forsikringsbeløb (PIA) ved at køre det gennem en beregning kaldet "bøjningspoint". Social sikring er udformet som et "progressivt" socialsikringssystem, hvilket betyder, at det erstatter en større del af den gennemsnitlige månedlige løn for lavindkomstarbejdere end for højindkomstarbejdere.Bøjningspunkterne implementerer denne skævhed i forhold til hver arbejdstagers AIME.

Der er to bøjepunkter, og begge er justeret til inflation hvert år. De relevante bøjningspunkter for hver arbejdstager er de, der offentliggøres i det år, arbejdstageren først bliver berettiget til ydelser (62 år). Beregningen nedenfor forudsætter at arbejderen har en AIME på $ 8, 843 og er berettiget til pension i 2017. For medarbejdere, der har opnået højere nominelle indtægter end beskrevet, er Social Security Online en god ressource til at bestemme din AIME.

1. Bend Point

2. Bend Point	Over 2. Bend Point	Bend Point
$ 791	$ 4, 768	-	AIME Underlagt Bend Point
$ 791	$ 3, 977	$ 0	Konstant multiplikator *
90%	32%	15%	PIA Tier
$ 791 x. 90 = $ 711. 90	$ 3, 977 x. 32 = $ 1272. 64	$ 4, 075 x. 15 = $ 611. 25	PIA
. 9 (791) +. 32 (4768 - 791) +. 15 (8843 - 4768) = $ 2, 595. 79	Figur 2: * Disse multiplikatorer - 90%, 32% og 15% - er fastsat ved lov og ændres ikke årligt. Bøjningspunkterne er inflationsindekserede, men kun gennem 62 år. PIA er faktisk låst i 62 år.
Kilde: Social Security Administration. Se seneste bøjningspunkter på www. socialsecurity. gov / OACT / COLA / piaformula. html.
Trin 3: Tilpasninger til PIA

I ovenstående eksempel bliver arbejdstagerens fordele også øget med cost-of-living-justeringer COLA) i 2013 til 2016. Disse COLA'er er 1. 5%, 1. 7% 0, 0% og 0,3% henholdsvis. Den resulterende PIA er

$ 2, 687. 30. PIA bestemmer den månedlige socialsikringsydelse, der vil blive modtaget i det første år af ydelser af en arbejdstager, der begynder at udnytte ydelser ved fuld (eller normal) pensionsalder. Fuld pensionsalder er 66 for personer født mellem 1943 og 1954; det øges med to måneder hvert år for dem født efter 1954 og bliver 67 for dem født i 1960 og derefter. En ægtefælle, der kvalificerer til ydelser på en arbejdstagers rekord, modtager halvdelen af ​​arbejdstagerens PIA, forudsat at han eller hun begynder at få ydelser ved fuld pensionsalder.

Men hvad med en arbejdstager, der vælger at begynde at modtage ydelser, inden han når sin fulde pensionsalder? Lad os tage fat på en person født i 1955, går i pension i 2017 i en alder af 62 år (hans normale pensionsalder er 66 år og 2 måneder). En fordel er reduceret 5/9 af en procent for hver måned før den normale pensionsalder, op til 36 måneder. Hvis antallet af måneder overstiger 36, reduceres ydelsen yderligere 5/12 af en procent pr. Måned. I dette tilfælde vil den månedlige ydelse på $ 1, 796. 10 blive reduceret til $ 1, 436,00 om måneden.

Der er fire måder at udgangsydelsen permanent kan øges eller reduceres fra PIA beregnet i 62 år:

Begyndende fordele tidligt

• . Fordele kan begynde så hurtigt som 62 år, men de bliver permanent reduceret for hver måned mellem indtræden af ​​ydelser og den fulde pensionsalder. For detaljer om reduktionen henvises til SSA's Pensionsydelser efter fødselsår . Forsinkelse af ydelser ud over fuld pensionsalder.
• Forsinkede pensionskreditter kan permanent øge ydelserne, og de tildeles hver måned mellem den fulde pensionsalder og en senere indtræden af ​​ydelser.Nærmere oplysninger findes i SSA's publikation om "Forsinket pensionskreditter." Begyndende tidligt og fortsætter med at arbejde
• . Hvis du starter ydelser før den fulde pensionsalder og fortsætter med at arbejde, kan SSA trække den del af dine ydelser, der overstiger en tærskel. Nærmere oplysninger findes i SSA's publikation, "Du kan arbejde og få social sikring på samme tid." Imidlertid er sådanne fradrag ikke permanente. Når du når fuld pensionsalder, beregner SSA dine fordele og krediterer tilbage eventuelle fradrag. Fortsat arbejde, periode. Selvom du ikke starter fordele tidligt, kan du øge dine fordele ved at fortsætte med at arbejde op til enhver alder. Ethvert år, hvor din indekserede indtjening er højere end et af dine 35 tidligere højeste år, vil øge dine fordele. Men efter 60 år vil du ikke modtage lønindeksering, og efter 62 år vil du ikke modtage bendepunktindeksering. (For mere indsigt se
• Stræk dine besparelser ved at arbejde i 70'erne.) Alle fire punkter er relateret til din start

Social sikringsydelser. Husk, at når dine fordele starter, vil de blive forhøjet årligt for COLA. Hvis du begynder at opnå fordele ved 66 år, øges din PIA (bestemt ved 62 år) automatisk med de gældende COLA'er fra de år, hvor du bliver 63 til 66. Så, hvad god er denne beregning? Hvis du er i slutningen af ​​50'erne og nærmer dig pensionering, kan du oprette en nyttig model for dine fremtidige fordele. Det fungerer bedst at gøre dette i et Microsoft Excel-regneark som følger:

Brug en nylig socialsikringserklæring, liste i regneark Kolonne A din skattepligtige Social Security indtjening år for år.

List i kolonne B de senest offentliggjorte NAWI-justeringsfaktorer (år for år) som offentliggjort af SSA.

• Multiplicer kolonne A og B og output resultatet til kolonne C.
• Identificer i kolonne D de 35 højeste værdier i kolonne C. Tilføj disse sammen og divider summen med 420 (420 måneder i 35 år). Dette vil tilnærme din AIME.
• Brug de senest offentliggjorte bøjningspunkter til at konvertere din AIME til en PIA. (For mere indsigt, se
• Microsoft Excel-funktioner til den finansielt litterære
• .) Du kan også udfylde hypotetiske værdier for estimeret skattepligtig social sikringsindtjening i de kommende år, indtil du planlægger at stoppe med at arbejde. For at være konservativ skal du bruge en NAWI-justeringsfaktor på 1. 0 i kolonne B for alle kommende år. En finansiel rådgiver, der fuldt ud forstår denne proces, kan være til hjælp ved at kontrollere dine beregninger, rådgive dig om, hvornår du skal starte socialsikringsydelser, og estimere de fremtidige fordele, du kan forvente at modtage.

The Bottom Line

Forståelse af denne proces kan give dig øget tillid til, at dine fordele er ret sikre, uanset eventuelle fremtidige handlinger, som Kongressen har taget for at håndtere mangler i socialsikring. SSA har investeret store ressourcer i poster, systemer og software, der kræves for at udføre disse beregninger for millioner af amerikanere.Som du kan se, bliver minimumsfordelene "låst i" baseret på beregninger foretaget mellem 60 og 62 år. Så når du går ind i aldersgruppen, er du måske mindre sårbar over for eventuelle ændringer i fremtiden.