At have nok penge til at gå på pension komfortabelt er blevet et front og center problem for de fleste amerikanere. For at fortsætte med at spare effektivt, er det vigtigt at forstå ændringer i de skattelove, der påvirker pensionering. Blandt de 75.000 sider i den nuværende skattelovgivning er ændringer for 2014, der påvirker social sikring, pensionsplaner og sundhedspleje. Nedenfor er et overblik over de store tilpasninger.

Social sikring

Ændringer i Federal Insurance Contribution Act (FICA) har hævet den skattepligtige grænse for løn for socialsikringsdelen til $ 117.000 fra $ 113, 700 i 2013 med den skattesats fastsat til 6,2 % for henholdsvis medarbejder og arbejdsgiver. Omkring 10 millioner (af 165 millioner arbejdstagere) betaler højere skatter som følge af denne stigning, ifølge Social Security Office. Medicare-skatten er den anden del af FICA. Denne skat er nu 0,9% for løn over $ 200,000, selv om dette er betalt af arbejdsgiveren.

IRS også ændret de føderale indkomstskat tilbageholdelsestabeller og godtgørelsesbeløb. Ifølge IRS:

1. Det personlige fritagelsesbeløb er blevet forhøjet til $ 3, 950 fra $ 3, 800.

2. Skattefradrag for både enlige og giftige skattepligtige forbliver uændrede; Dog har lønbøjlerne for disse satser ændret sig.

Socialsikringsydelser til dem, der modtager dem, vil stige med 1, 5% i 2014. Dette kvalificerer som en leveomkostningsjustering (COLA). Der er andre mindre stigninger i antallet af pensionsindtægter, der er skattefritaget, samt ændringer i handicaptærskler, føderale betalingsstandarder, ressourcegrænser og udelukkelser fra studerende. Alle de specifikke detaljer findes i Social Security Administration's ændringsoversigt for 2014.

Anslåede gennemsnitlige månedlige sociale ydelser, der skal betales i januar 2014:

Før 1. 5% COLA	Efter 1. 5% COLA
Alle pensionister	$ 1, 275	$ 1, 294
Ældre par, begge modtagende fordele	$ 2, 080	$ 2, 111
Enkeforældre og to børn	$ 2, 583	$ 2, 622
Alderen Ender	$ 1, 225	$ 1, 243
Handicappede Arbejder, Ægtefælle og En eller flere Børn	$ 1, 914	$ 1, 943
Alle Handicappede Arbejdere > $ 1, 131	$ 1, 148	Pensionsplanbegrænsninger

Ifølge IRS-hjemmesiden forbliver bidragsgrænsen på 17 $ 500 for bidragsbaserede pensionsordninger som 401 (k), 403 (b) og flertal af 457 planer. Fangstbestemmelserne for disse planer er også uændrede på $ 5, 500 for personer på 50 år eller derover.

Tilladte fradrag i 2014 for traditionelle individuelle pensionsordninger (IRA) har været det samme som sidste år - $ 6, 500 for personer over 50 år og $ 5, 500, hvis du er 49 eller yngre.IRA-udløbsrammerne eller restriktioner for fradragsberettigede bidrag til enkeltpersoner på højere indkomstniveauer er ændret. Grænserne gælder for dem, der er omfattet af pensionsordninger på arbejdspladsen og har visse niveauer af ændret justeret bruttoindkomst (MAGI).

For enkeltpersoner og dem, der kvalificerer sig som husstandshoved, var MAGI-grænserne mellem $ 59.000 og $ 69.000 i 2013, men vil stige til mellem $ 60.000 og $ 70.000 for 2014. Enhver tjener ovenstående disse niveauer kan stadig bidrage til en IRA, men vil ikke få et skattefradrag. For ægtefæller, der sender i fællesskab, er udfasningsområdet mellem $ 96.000 og $ 116.000 for 2014, hvilket svarer til en stigning fra $ 95.000 til $ 115.000.

Roth IRA-serien for ægtefæller steg til $ 181.000 og $ 191.000, op fra $ 178.000 til $ 188.000 sidste år. Der er dog et par regler at vide om fase outs. I henhold til IRS:

"For 2014 bliver din Roth IRA-bidragsramme reduceret (udfaset) i følgende situationer.

Din arkivstatus er gift med en fælles eller kvalificeret enke, og din ændrede AGI er hos mindst $ 181 000. Du kan ikke foretage et Roth IRA-bidrag, hvis din modificerede AGI er $ 191 000 eller mere.

• Din ansøgningsstatus er enkeltperson, husstandsholder eller gift arkivering separat, og du levede ikke hos din ægtefælle på nogen tid i 2014, og din modificerede AGI er mindst $ 114.000. Du kan ikke gøre et Roth IRA-bidrag, hvis din modificerede AGI er $ 129.000 eller mere.

• Din ansøgningsstatus er gift, og du har boet hos din ægtefælle tid i løbet af året, og din modificerede AGI er mere end -0-. Du kan ikke foretage et Roth IRA-bidrag, hvis din modificerede AGI er $ 10.000 eller mere. "

• Der er visse undtagelser og besparelsesbidrag til lavere indkomstniveauer som kan findes på IRS hjemmeside.

Sundhedspleje

Nedenfor er et overblik over ændringer i Medicare for 2014 i forhold til 2013:

Omkostningerne overblik

2013	2014	Del B premium
De fleste betaler $ 104. 90 hver måned.	De fleste betaler $ 104. 90 hver måned.	Del B-fradragsberettigede
$ 147 pr. År	$ 147 pr. År	Del A-præmie
De fleste betaler ikke en månedlig præmie for del A. Hvis du køber del A, betaler du op til $ 441 hver måned.	De fleste betaler ikke en månedlig præmie for del A. Hvis du køber del A, betaler du op til $ 426 hver måned.	Deltagende fradragsberettiget i del A
Du betaler:	Du betaler:	Dage 1-60: $ 1, 184 for hver ydelsesperiode
$ 1, 216 fradragsberettigede for hver ydelsesperiode Dage 1-60 : $ 0 samforsikring for hver ydelsesperiode	Dage 61-90: 296 $ Samfundsforsikring pr. Dag for hver ydelsesperiode
Dage 61-90: $ 304 Samfinansiering pr. Dag for hver ydelsesperiode	Dage 91 og derover: $ 592 Coinsurance pr. hver dag for levetidsreserven efter dag 90 for hver ydelsesperiode (op til 60 dage over din levetid)
Dage 91 og derover: $ 608 samordnet forsikring pr. hver "levetidsreservedag" efter dag 90 for hver ydelsesperiode (op til 60 dage i løbet af din levetid)	Forventet levetid: alle omkostninger
Reservedage: alle omkostninger	MyRA

I februar udløb Det Hvide Hus MyRA for amerikanere, der ikke har adgang til en arbejdsgiver-sponsoreret pensionsopsparingsplan.Det citerede data, at 50% af alle arbejdstagere i USA og 75% af deltidsansatte ikke er berettiget til pension 401 (k), 403 (b) og tilhørende pensionsordninger. Det nævnte, at for at få en velafrundet pensionsplan, udnytter medarbejderne en blanding af social sikring, individuelle opsparingsplaner og arbejdsgiverforsyne pensionsordninger.

MyRA har til formål at give de ikke-støtteberettigede til traditionelle pensionsordninger mulighed for at afskrive en del af deres lønsedler i opsparingsplaner. Planen er stadig i pilotfasen og ser ud til at være fuldt tilgængelig i slutningen af ​​2014. En anden forskel er, at bidrag skal investeres i statsobligationer, der på trods af at de er sikrere og "støttes af USAs fulde tro og kredit , "Betaler ikke meget høje renter for virkelig at øge besparelsesniveauet over det lange løb.

The Bottom Line

En kritik af MyRA-initiativet er, at det indeholder opsparingsplaner og køretøjer, der allerede er tilgængelige for arbejdstagere. Forvirringen i forbindelse med pensionsydelser ændrer måske både arbejdsgivere og medarbejdere, men der er mange måder at drage fordel af de tilgængelige programmer derude. Endvidere øger ændringerne for indeværende år i høj grad bidrags- og fangstbegrænsninger, selvom skattefordele er blevet mere udfordrende for højere lønmodtagere. Kombineret med incitamenterne og en genoprettende økonomi kan de, der forbereder sig, imidlertid være i god form.