Hvad er formlen for beregning af kapitalen til risikovægt aktiver ratio for en bank?

20 Essential Excel Functions with Downloadable Reference Guide (November 2024)

20 Essential Excel Functions with Downloadable Reference Guide (November 2024)
Hvad er formlen for beregning af kapitalen til risikovægt aktiver ratio for en bank?
Anonim
a:

Kapitaldekvoten fremmer stabilitet og effektivitet i verdensomspændende finansielle systemer og banker. Kapitalet til risikovægtede aktiver for en bank udtrykkes normalt som en procentdel. Det nuværende minimum af den samlede kapital til risikovægtede aktiver, under Basel III, er 10,5%.

Kapitalet til risikovægtede aktiver måler en banks kapital i forhold til aktivernes eksponering for risiko. Formlen til beregning af bankens kapitaldækningsgrad er bankens primærkapital plus dens hovedkapital divideret med de risikovægtede aktiver. Den første kapital er brugt til at absorbere bankens tab, uden at den skal standse sin forretning. En banks tier to kapital anvendes i tilfælde af, at banken vinder op sine aktiver.

For eksempel antager bank ABC har en hovedkapital på $ 10 millioner og en hovedkapital på $ 5 millioner. Det har 400 millioner dollars i risikovægtede aktiver. Den resulterende kapital til risikovægtede aktiver er 3. 75% (($ 10 millioner + $ 5 millioner) / ($ 400 millioner) * 100%). Banken ABC har derfor ikke opfyldt minimumskravet for kapitalrisikovægtede aktiver og ligger betydeligt under 10,5%. Banken holder for meget i risikovægtede aktiver i sammenligning med den ene og den anden hovedkapital.

På den anden side går ud fra, at banken DEF har en hovedkapital på $ 15 mio., Hovedkapital på $ 10 mio. Og $ 75 mio. I risikovægtede aktiver. Bank DEFs resulterende kapital til risikovægtede aktiver er 33% (($ 15 millioner + $ 10 millioner) / $ 75 millioner * 100%). Derfor vil bank DEF sandsynligvis absorbere sine tab og er økonomisk stabil.