Selvom du måske har indtil 18. april 2016, for at indsende din 2015-afkast, skal dit skatforberedelse starte i indeværende år. At komme i gang med din skatteplanlægning inden begyndelsen af ​​nytår kan hjælpe dig med at maksimere fordele og minimere skatter. I denne artikel giver vi nogle tip, der kan hjælpe dig med at gøre det bedste ud af den kommende skattesæson.

Tutorial : Personlig indkomstskat Guide

1. Betal skønnede afgifter med tilbageholdenhed fra pensionsplanfordelinger

Du kan blive forpligtet til at betale skønnede skatter til IRS for at undgå en straf for underbetaling af skatter. I særdeleshed kan du blive forpligtet til at foretage en skønnet skattebetaling, hvis 1) du forventer at skylde mindst 1 000 dollars i skat for 2015 efter at have trukket din tilbageholdelse og kreditter, og 2) beløb tilbageholdt fra din løn og anden skattepligtig indkomst i løbet af år er mindre end de mindre af følgende:

• 90% af de skatter, du skylder for indeværende skatteår
  ELLER
• 100% af de skatter, du skylder for det foregående skatteår. Dette kan forhøjes til 110%, hvis din justerede bruttoindkomst overstiger bestemte beløb.

Generelt skal skønsmæssige betalinger foretages kvartalsvis ved udgangen af ​​hvert kvartal af året. Dog gælder en undtagelse, hvis beløbet tilbageholdes fra indkomst, du modtager ad hoc-basis. For eksempel, hvis din IRA-fordeling behandles senere i året, og du har skat tilbageholdt fra denne fordeling, vil det være nok til at opfylde dine skønnede skatkrav, fordi disse tilbageholdelsesbeløb behandles som om de blev tilbageholdt hele året. (For mere om estimeret skat, se IRS publikation 505.)

Følgende tabeller kan bruges til at bestemme dine skønnede skatter for 2015:

Skema X - Enkelt

Hvis skattepligtig indkomst er overstået:	Men ikke over:	skat er:
$ 0	$ 9, 225	10% af beløbet over $ 0
$ 9, 225	$ 37, 450	$ 922. 50 plus 15% af beløbet over $ 37, 450
$ 90, 750	$ 37, 450	$ 90, 750
$ 5, 156. 25 plus 25% $ 189, 300	$ 411, 500	$ 46, 075. 25 plus 33% af beløbet over $ 189, 300
$ 411, 500	$ 413, 200	$ 119, 401. 25 plus 35% af mængden over $ 411, 500
$ 413, 200	ingen grænse	$ 119, 996. 25 plus 39. 6% af beløbet over $ 4
Kilde: www. irs. gov	Skema Y-1 - Gift Filing Jointly	Hvis skattepligtig indkomst er overstået:

Men ikke over:

Skatten er:

$ 0	$ 18, 450	10% af mængden over $ 0
18, 450	$ 74, 900	$ 1, 845,00 plus 15% af beløbet over $ 18, 450
$ 74, 900	$ 151, 200	$ 10, 312. 50 plus 25% af beløbet over $ 74, 900
$ 151, 200	$ 230, 450	$ 29, 387. 50 plus 28% af beløbet over $ 151, 200
$ 230, 450	$ 411, 500	$ 51, 577.50 plus 33% af mængden over $ 230, 450
$ 411, 500	$ 464, 850	$ 111, 324,00 plus 35% af mængden over $ 411, 500
$ 464, 850	ingen grænse	$ 129, 996. 50 plus 39. 6% af beløbet over $ 464, 850
Kilde: www. irs. gov	Skema Y-2 - Gift Filing separat	Hvis skattepligtig indkomst er overstået:

Men ikke over:

Skatten er:

$ 0	$ 9, 225	10% af mængden over $ 0
$ 9, 225	$ 37, 450	$ 922. 50 plus 15% af beløbet over $ 37, 450
$ 75, 600	$ 37, 450	$ 75, 600
$ 5, 156. 25 plus 25% $ 115, 225	$ 14, 693. 75 plus 28% af beløbet over $ 75, 600	$ 115, 225
$ 205, 750	$ 25, 788. 75 plus 33% af beløbet over $ 115, 225	$ 205, 750
$ 232, 425	$ 55, 662,00 plus 35% af beløbet over $ 205, 750	$ 232, 425
ingen grænse	$ 64, 998. 25 plus 39. 6% af beløbet over $ 232, 425	Kilde: www. irs. gov
Skema Z - Hovedsæger	Hvis skattepligtig indkomst er overstået:	Men ikke over:

Skatten er:

$ 0

$ 13, 150	10% af beløb over $ 0, $ $ 50, 200	$ 129, 600
$ 6, 872. 50 plus 25% af beløbet over $ 50, 200	$ 129, 600	$ 209, 850
$ 26, 722. 50 plus 28% af beløbet over $ 129, 600	$ 209, 850 < $ 411, 500	$ 49, 192. 50 plus 33% af beløbet over $ 209, 850
$ 411, 500	$ 439, 000	$ 115, 737,00 plus 35% af beløbet over $ 411, 500
$ 439, 000	ingen grænse	$ 125, 362,00 plus 39. 6% af beløbet over $ 439,000
Kilde: www. irs. gov	2. Gør velgørende donationer	Hvis du planlægger at gøre en velgørende donation, skal du huske på, at du skal specificere dine fradrag for at modtage relaterede skattefordele. Personer, der tager et standardfradrag, er ikke berettiget til disse fordele. (For at læse mere, se
Fradrag af dine donationer	.) Følgende tips gælder for velgørende donationer:	Kun faktiske bidrag er fradragsberettigede; derfor, hvis du lovede et beløb i løbet af året, er det kun det beløb, du faktisk har bidraget i løbet af året, der tælles for det pågældende år. Hvis du vil donere penge og ikke har kontanter med det samme, kan du bruge dit kreditkort til at finansiere donationen. Selvfølgelig bør du kun bruge dit kreditkort til dette formål, hvis du er sikker på, at du vil kunne betale den pågældende saldo inden for en kort periode, helst inden det opstår interesse.
Effektiv i skatteår, der begynder efter 17. august 2006, skal kontantbidrag til kvalificerede velgørende organisationer understøttes af en dateret bankkonto eller kvittering.	Effektiv 17. august 2006 er velgørende donationer af tøj og husholdningsartikler ikke fradragsberettigede, medmindre ejendommen er i god stand eller bedre.	(For mere om velgørende donationer, se

IRS publikation 526

og

561 .) 3. Offset fortjeneste ved tab

• Hvis du vil fradrage tab på aktier, der er afskrevet, skal du sørge for at likvide disse aktier i tide for at sikre, at handlerne afvikles inden årets udgang.Disse tab kan komme til nytte, hvis du har betydelige gevinster på andre aktier, da de fradragsberettigede tab fra afskrivne aktier, som du sælger, kan bruges til at reducere de skatter, du skylder på disse gevinster. Skatteeksperter anbefaler sælgende vindende aktier med langsigtet kapitalgevinst og taber aktier med kortfristet kapitalgevinster for at maksimere skattefordele. (For at lære mere om dette, se
• Salg af værdipapirer for en skattefordel
• .)

4. Fond en pensionsplan Hvis du har brug for ekstra fradrag for at reducere det beløb, du skylder for året, skal du overveje at bidrage til dine pensionskonti. Dette vil fungere for traditionelle IRA'er, men kun hvis du er berettiget til at modtage et fradrag for bidraget. Hvis du ikke er en aktiv deltager eller gift med nogen, der er en aktiv deltager, så er dit traditionelle IRA-bidrag fradragsberettiget. Hvis du eller din ægtefælle er en aktiv deltager, er din berettigelse til at fratrække dit bidrag bestemt af din ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) og din skatteindberetningsstatus. Klik her for de nyeste oplysninger om IRS-bidragsgrænser, som var $ 5, 500 pr. Person for alle traditionelle eller Roth-IRA'er i 2015 og 2016 ($ 6, 500, hvis du er 50 år eller ældre). Hvis du ejer en virksomhed, overveje at oprette en pensionsplan for den pågældende virksomhed. Afhængigt af typen af ​​plan og din kompensation for året kan du muligvis bidrage og fratrække op til $ 53 000 for 2015 og 2016. Derudover kan du være berettiget til at kræve fradrag for planrelaterede udgifter. Klik her for detaljer fra IRS. (For information om pensionsplaner for små virksomheder, se Planer Den lille arbejdsgiver kan etablere

og

Skattelettelser til planudgifter, der opstår af små virksomheder .) 5. Faktor i nye AMT-fritagelsesbeløb

Du kan blive forpligtet til at betale alternative minimumskatter (AMT), hvis din skattepligtige indkomst er mere end et bestemt beløb. AMT er i tillæg til din almindelige indkomstskat, og det fjerner mange af de fradrag og skattelettelser, som du er berettiget til. For 2015 er fritagelsesbeløbene blevet forhøjet til følgende:

Enkelt: $ 52, 800

Gift med fælles eller efterlevende ægtefælle: $ 82, 100

Husholdningschef: $ 52, 800 Gift indleveret separat : $ 41, 050 Tjek med din skattefaglig at afgøre, om visse transaktioner, som f.eks. Roth IRA-konverteringer, vil påvirke, om du er underlagt AMT. Dette vil hjælpe dig med at afgøre, om det er bedst at udskille visse transaktioner. 6. Kontroller berettigelse til gratis ekspert-IRS-skattehjælp En af organisationerne i IRS er skatteydernes advokat. Denne organisation tilbyder gratis assistance til personer, der falder ind under en af ​​følgende kategorier:

Den enkelte kan ikke længere sørge for grundlæggende fornødenheder som bolig, transport eller mad på grund af IRS-handlinger.

Den enkelte ejer en virksomhed og er ikke i stand til at opfylde grundlæggende udgifter som lønningslisten på grund af IRS-handlinger.

• Den enkelte har oplevet en forsinkelse på mere end 30 dage for at løse et skattemæssigt problem.
• Den enkelte har ikke modtaget et svar fra IRS inden den lovede dato.
• Hvis du har brug for at tale med en skattepligtig advokat, kan du ringe til skatteydernes advokatbistand gratis på 1-877-777-4778. Yderligere oplysninger om skatteydernes advokatservice, herunder postadressen til din lokale repræsentant, er tilgængelig i
• IRS-publikation 1546
• . Eller klik her for et lokalt kontor.

7. Kontroller din adresse med IRS

• IRS rapporterer hvert år titusindvis af tilbagebetalinger, der ikke kan leveres på grund af dårlige adresser. Forkerte adresser vil ikke kun resultere i manglende levering af restitution pr. Post, men kan også resultere i, at du mangler vigtige meddelelser fra IRS. Hvis du er berettiget til en restitution, skal du overveje at få det beløb, der sendes direkte til din konto, ved direkte indbetaling. Du kan endda opdele din refusion i tre konti, herunder din IRA. Uanset hvordan du har din skat refusion sendt til dig, skal du stadig kontrollere for at sikre, at IRS har din korrekte adresse på filen.
• 8. Saml alle skatterelaterede dokumenter
• Saml alle dine relaterede skatteredskaber og kategoriser hvor det er muligt. Dette omfatter indtægter til velgørende donationer, kvitteringer for lægeudgifter, beløb betalt for skønnede skatter og beløb betalt for uddannelsesudgifter. Dette vil gøre det nemmere for din skatteforhandler at afslutte din selvangivelse. Hvis du ikke er sikker på, om noget skal medtages, skal du føje det til bunken alligevel, og få din skatteforhandler at afgøre, om det kan bruges til skatteformål.
• 9. Overvej en fleksibel udgiftskonto
• Når du registrerer dig for dine fordele på arbejdspladsen, enten under åben indmelding eller når du bliver berettiget til ydelser, bør du overveje, om tilmelding til en fleksibel udgiftskonto (FSA) kan være til gavn for dig. Under et fleksibelt kontoprogram tages midler fra din lønseddel på forhånd, hvilket reducerer din skattepligtige indkomst og tilbagebetales til dig, når du sender de relevante ansøgningsskemaer til din ydelsesafdeling. Følgende eksempel er en højdeklaration af, hvordan det virker:

Antag følgende: Din skattepligtige løn er $ 100.000 pr. År. Du betaler 4 000 dollars om året til børnepasning ude af lommen. Dette betales med midler, der allerede er beskattet.

Du deltager i en afhængig pleje FSA, og få din arbejdsgiver at trække $ 4, 000 fra din lønseddel og kreditere den til din FSA. Dette reducerer din skattepligtige indkomst til $ 96.000, hvilket betyder at du nu betaler mindre i skatter.

Du indsender et krav sammen med de nødvendige kvitteringer eller dokumenteret bevis for udgifter, og $ 4, 000 tilbagebetales til dig.

Resultat: Din $ 4, 000 er skattefri.

Der er to typer FSA'er, afhængig pleje og sundhedspleje. Afhængig pleje bruges til udgifter afholdt ved pleje af visse pårørende. Op til $ 5, 000 kan ydes til hver konto, men pas på ikke at bidrage mere end du vil bruge, da disse konti kommer med en "brug-det-eller-tab-it-regel".Se også med din arbejdsgiver om, hvilke udgifter der er dækket af FSA. Fra 2011 kan deltagerne ikke bruge FSA-midler til at købe OTC-stoffer. (For mere indsigt i disse konti, læs

Hvordan fleksible udgiftsregnskaber arbejder

.)

10. Mindre kendte fradragsberettigelser

• Der er flere fradragsberettigede varer, som mange mennesker ikke ved, at du kan passe på. For eksempel:
• Du kan fratrække bestemte udgifter til en jobsøgning i dit nuværende erhverv, selvom du ikke får et nyt job. Du kan dog ikke fratrække udgifterne, hvis de blev afholdt, mens du leder efter et job i et nyt erhverv, hvis du søger for et arbejde for første gang, eller hvis der var en betydelig pause mellem slutningen af ​​dit sidste job og din efterfølgende jobsøgning.
• Du kan fradrage afskrivningen på din hjemmecomputer, hvis du bruger den til at producere indkomst.
• Du kan fradrage afskrivningen på en computer eller mobiltelefon, hvis du bruger den til arbejde, og det kræves af din arbejdsgiver.
• Nogle skattefordele er ikke så indlysende som andre, og særlige regler kan gælde for at du får disse fradrag; Derfor er det vigtigt, at du tillader, at din skatte professionelle hjælper dig med at træffe den rigtige beslutsomhed. (Find ud af hvilke fradrag du kan gå glip af i

10 mest oversete skattefradrag .) The Bottom Line

Forberedelse er nøglen til at have en skattesæson, der er fri for frustration og fejltagelser . Det hjælper også med at sikre, at du modtager alle de skattefordele, som du er berettiget til. At være forberedt hjælper også med at eliminere risikoen for at skulle indgive et ændret afkast eller modtage en meddelelse om ændring fra IRS. Normalt betyder en meddelelse om ændring, at din refusion reduceres, eller hvor mange af de skatter du skylder øges. Undgå overraskelserne ved at arbejde med en kompetent skattefaglig.