a:

Selv om forbundsrevisionstjeneste eller IRS-regler forbyder at bruge en 401 (k) konto som sikkerhedsstillelse for et lån, er det undertiden muligt for en person at få et lån direkte fra en 401 (k) konto.

Grundlæggende utilgængelighed af 401 (k) Fonde

401 (k) Planer er meget populære pensionsordninger på grund af deres skattefordelede status og det faktum, at nogle arbejdsgivere tilbyder tilsvarende bidrag. En af ulemperne ved at holde en 401 (k) konto er imidlertid, at pengene i kontoen ikke er let tilgængelige. Strukturen på en 401 (k) konto er forskellig fra den traditionelle individuelle pensionskonto eller IRA. Mens en IRA er en konto i navnet på den person, der har kontoen, afholdes en 401 (k) konto i navnet på en persons arbejdsgiver på den enkeltes vegne. Af denne grund er penge på en 401 (k) -konto betydeligt mindre tilgængelig end midler, der afholdes i en IRA eller en anden konto, der faktisk er i individets navn. Den specifikke 401 (k) -plan, der tilbydes gennem en persons arbejdsgiver, regulerer de omstændigheder, hvorpå enkeltpersoner kan hæve penge fra kontoen, og mange arbejdsgivere tillader kun tidlige tilbagetrækninger i tilfælde af alvorlig økonomisk modgang. Denne grundlæggende strukturelle kendsgerning vedrørende 401 (k) konti er en af ​​de vigtigste faktorer, der udgør en hindring for at bruge penge på kontoen som sikkerhed for et lån.

Et af de andre primære problemer med at bruge en sådan konto som lånegaranti skyldes det faktum, at disse konti på grund af de særlige regler vedrørende 401 (k) konti specifikt er beskyttet mod kreditorer af Pensionsloven for arbejdstagere, eller ERISA. Hvis en 401 (k) blev brugt som sikkerhedsstillelse for et lån, ville kreditor derfor ikke have midler til at indsamle fra kontoen i tilfælde af, at låntageren havde misligholdt lånegarantierne.

Det er ikke muligt at bruge en 401 (k) konto som lånegaranti, men det betyder ikke nødvendigvis, at der ikke er nogen mulighed for at opnå en lån ved hjælp af kontoen. I stedet for at bruge en 401 (k) konto som sikkerhed kan en person låne de penge, han har brug for fra selve 401 (k) kontoen. Hvorvidt dette er muligt i sidste ende afhænger af reglerne for den særlige 401 (k) plan for den enkeltes arbejdsgiver. Nogle planer giver mulighed for lån til generelle formål, mens andre begrænser lån meget hårdere og må kun tillade dem under de samme omstændigheder, at tidlige tilbagekøb er tilladt: alvorlig økonomisk modgang.

I henhold til 2015-reglerne tillader IRS en person at låne det mindste beløb på 50% af den indbetalte værdi af kontoen eller $ 50, 000. Den indregnede kontoværdi er mængden i en persons 401 (k) han ville modtage, hvis han forlod sit arbejde.Arbejdsgivere, der foretager matchende bidrag til en persons 401 (k) konto, tager ofte disse bidrag tilbage, hvis en medarbejder forlader sin beskæftigelse inden en bestemt periode er gået, typisk fem til syv år. Långrænsen på 50% kan muligvis ikke finde anvendelse, hvis en enkeltpersons regnskabsværdi er mindre end $ 20.000. Den enkelte kan få lov til at låne op til $ 10.000 fra den konto, som den indbetalte kontoværdi er mindst $ 10.000

Tilbagebetalingsvilkår for 401 (k) Lån

Ligesom andre lån skal de midler, der er erhvervet fra en 401 (k) konto, betales tilbage plus renter, selv om renterne tilbagebetales til 401 (k) konto selv, ikke til arbejdsgiveren. Medmindre lånet bliver brugt til at købe et hjem, udbetaler normalt ikke repaymentplaner mere end fem år. Hvis en person forlader sit arbejde inden tilbagebetaling af lånet, er lånebalancen typisk skyldig inden for 60 dage fra den dato, han forlader. Hvis lånet ikke tilbagebetales inden for denne tidsramme, betegnes det som en tidlig fordeling af midler og er dermed genstand for indkomstskat plus en 10% tidlig tilbagetrækningstraff.