Oscar-vindende skuespiller Philip Seymour Hoffmans $ 34 millioner ejendom står over for en enorm skatteregning på grund af dårlig ejendomsplanlægning. Som med andre berømthed Sting, som angiveligt er værd $ 300 millioner og for nylig sagde, at han ikke ønskede at hans seks børn skulle have tillidsmidler, ønskede Hoffman ikke, at hans tre børn skulle vokse op til at være såkaldte "trust fund kids", ifølge flere rapporter i juli.

For at gøre sagen værre var Hoffman, der var 46, da han døde af en overdosering af lægemidler i februar, også gentaget gentagne gange sin advokat og revisors råd om at skabe tillid. I stedet havde han fælles bankkonti hos sin mor, hans langtidskvinde Mimi O'Donnell, og troede på, at hun ville passe på deres børns langsigtede interesser. ( For relateret læsning, se: Ejendomsplanlægning: En introduktion .)

Stings oksekød med planlægning for hans børns økonomiske fremtid ved at oprette tillidsmidler? Sådanne tillid ville vise sig at være "en albatross omkring deres halser", fortalte hende angiveligt Storbritanniens Mail.

Kald det "berømthed frygten for at hæve ødelagt brats" syndrom. ( For relateret læsning, se: En ejendomsplanlægning skal: Opdatere dine modtagere .)

Hidtil uset velstandsoverførsel

Hoffmans fattige ejendom planlægning understreger behovet for både berømtheder og os almindelige folkemusik at søge kompetente råd, når de forlader aktiver til vores arvinger og kære. Hoffmans eksempel er også et vågne op til det svimlende behov for sådanne rådgivningsplaner inden for rammerne af den nationale og langsigtede nationale formueoverførsel på 58 billioner dollars, der startede i 2007, og vil løbe indtil 2061 ifølge en ny rapport. ( For relateret læsning, se: Top 7 Estate Planning Mistakes.)

- ved ikke at oprette nogen form for tillid, øgede Hoffman ikke kun mængden af ​​skat, hans ejendom vil betale til IRS, men det fjernede hans ejendoms potentielle kontrol for at sende sin rigdom til velgørenhedsorganisationer og institutioner han beundrede. En af de store amerikanske aktører i de sidste 20 år ville Hoffman sandsynligvis have ønsket at bruge sin ejendom til at sætte sit frimærke på en kunstorganisation eller skuespil, der hjalp med at forme hans talent og karriere.

Den kommende overførsel af rigdom i de fem og et halvt årti, der dækkes af rapporten, er svimlende. Af den $ 58 billioner i USAs rigdom, der vil blive bestået, er den potentielle total til velgørenhed $ 26 billioner, ifølge rapport.

Det betyder, at 45% af den samlede overdragne formue kunne gå til velgørende giver. (

For relateret læsning se: 6 Landskabsplanlægning Must-haves .) Golden Age of Philanthropy

Med titlen "En gylden tidsalder af filantropi stadig vinker: National Wealth Transfer og Potential for Philanthropy" Rapporten blev udført af John Havens og Paul Schervish for Center for Velstand og Filantropi.

Rapporten indeholder data baseret på en række vækstscenarier. Tallene nævnt her stammer fra en 55-årig periode, 2007 til 2061, i inflationen justeret 2007 dollars. Tallene beregnes også i et 2% årligt vækstscenario, som nogle økonomer tror at være sandsynlige over i det mindste på kort sigt. Men fra slutningen af ​​2. verdenskrig til 2007 er økonomien vokset til en reel sats på mere end 3,3% om året, og i den periode har husstandernes rigdom vokset til næsten samme rate. Således kan overførslen af ​​velstand til velgørende organisationer være mere, hvis økonomien i USA vender tilbage til den form, den viste i årtier før den store recession.

Amerikanere er et generøst folk, der også ikke kan lide at betale skat. Den potentielle overførsel af rigdom til velgørenhed viser dette punkt, med 20 dollar. 6 billioner af den samlede levetid giver og $ 5. 4 billioner i velgørende legater.

Hvor vil disse penge gå, især da de rige i stigende grad planlægger deres aktiver som led i en generel plan for ejendom eller arv, mens de stadig lever? (

For relateret læsning, se: Grundlæggende om ejendomsplanlægning .) Velgørenhedsoverførselsvindere

"Overførsler foretaget i denne livsperiode involverer ofte donationer til nonprofitorganisationer, familiefundamente, donor- rådgivet midler og velgørende trusts, "ifølge rapporten. De rigdomstransfers "giver mulighed for, at den potentielle donor tildeler endnu mere end sædvanlige beløb til en bred vifte af velgørende årsager og at opleve resultaterne af disse gaver i deres levetid," konkluderer rapporten. (

For yderligere, se: Skær dit skatteopgørelse med donor-anbefalede midler .) Ud fra den velgørende organisations synspunkt, der er ved at modtage så stor grad, betyder denne tendens, at de får en stigende mængde rigdom tidligere end hvis overførslen skulle komme fra en ejendom. Desuden planlægger den velhavende donor typisk sådanne donationer år på forhånd. Med andre ord betyder tidlig planlægning fra donorens side tidligt at modtage for den velgørende organisation. (

For mere, se: Forskelle mellem Private Foundations og Public Charities .) Så meget vil blive overført til velgørenhedsorganisationer. Men der er mange fejl, som enkeltpersoner kan lave, med berømtheder, der for nylig fungerer som eksempler. Her er et par hurtige tommelfingerregler, der skal bruges, når man overvejer en velgørende donation, idet man tager højde for de ændringer, der blev skudt i sidste år på grund af American Taxpayer Relief Act of 2012. (

Se mere: Top 8 Estate Planning Mistakes < .) - Dokumentation for donationen er af største vigtighed. Du skal få alle nødvendige dokumenter fra velgørenhed eller non-profit, så du kan gøre krav på velgørenhedsfradrag. - Rekordmarkedet rally kunne sænke ned. Overvej lager, der har lagt store gevinster og er meget værdsat som en potentiel velgørende donation. Det skyldes, at skatteydere kan modtage et fradrag af dagsværdien af ​​aktier, der har set gevinster uden at få et slag fra skat på kapitalgevinster eller nettoinvesteringsindtægter.En vigtig note: bestanden skal være ejet i mindst 12 måneder før donationerne.

- Gør dit hjemmearbejde og brug for sund fornuft: Kontroller charterets skattefritagne status.

- Og hvis du opfylder kvalifikationerne, kan du spare indkomstskat ved at gøre en velgørende donation fra din individuelle pensionskonto.

The Bottom Line

De næste halvtreds år kunne vise sig at være en gylden alder af velgørende giver i USA. Det er sandsynligt, at du i det mindste vil overveje at overlade penge til velgørenhed eller nonprofit. Hvis du vælger at, skal du sørge for at have den rette plan.