Medarbejdere, der opsamler store saldi i deres 401 (k) planer, føler ofte en følelse af sikkerhed, fordi deres pensionsbesparelser ser ud til at det vil være i stand til at bære dem gennem pensionering. Men de skattemæssige konsekvenser, der kan komme, når penge trækkes tilbage fra dem, kan være større end forventet i nogle tilfælde, og at have størstedelen af ​​dine skattebesparelser i din virksomheds pensionsplan kan være en ulempe for dem, der forsøger at komme ind i en lavere skat beslag ved pensionering.

- 9 ->

Nødvendige distributionsproblemer

Savers, der er tvunget til at begynde at tage krævede minimumsfordelinger (RMD'er) i alderen 70 ½, kan finde sig i en højere skattekonsol, hvis deres RMD'er er betydelige. Dette gælder især for dem, der også modtager en pension eller anden garanteret form for pensionsindtægt, som fra en livrente. Og denne indkomst kan også påvirke beskatningen af ​​deres sociale sikringsydelser i mange tilfælde, fordi indkomstgrænsen for denne faktor er forholdsvis lav. (For mere se: En oversigt over pensionsplanen RMDs .)

Enkeltperson og leder af husholdningsfiler skal begynde at rapportere deres sociale sikringsydelser, hvis de modtager mindst $ 25.000 af andre indtægter, og for fælles filers er tærsklen $ 32.000. Disse grænser er Det er nemt at overskride for mange pensionister, og det kan medføre, at op til 85% af deres sociale sikringsydelser udviser deres skatteopgørelser hvert år. En person med en 401 kk balance på 1 mio. $, Der udtager 5% af deres kontante værdi hvert år, vil rapportere 50 000 dollars af skattepligtig indkomst lige fra flagermus. Dette er i tillæg til andre indtægtskilder, f.eks. Fra arbejde, skattepligtige investeringsindtægter som udbytte, renter og kapitalgevinster og social sikring. Disse kan let kombineres for at støde pensionisten godt op i skatkonsollen på 25%.

Reducer distributioner

Der er et par ting, du kan gøre for at reducere mængden af ​​skattepligtige fordelinger, som du skal tage ud af din 401 (k) plan. Hvis du er en charitably-minded person, kan du styre de penge, du tager fra din plan direkte til en kvalificeret 501 (c) 3 organisation og ekskludere det beløb fra din indkomst hvert år. Kongressen lavede endelig denne mulighed permanent i år, så du bliver ikke nødt til at vente til sidste øjeblik igen for at se om de forlænger den igen. Personen i ovenstående eksempel kan rette halvdelen af ​​deres indkomst til velgørenhed og muligvis holde sig under indkomstgrænsen for beskatning af sociale sikringsydelser. Du behøver heller ikke at specificere fradrag for at gøre dette, da det betragtes som en udelukkelse i stedet for et fradrag. Men hvis du tager fordelingen og rapporterer det som indkomst, så kan du stadig tage et fradrag for at donere dette beløb til velgørenhed.Du kan også derefter tilføje i alle dine andre specificerede udgifter og reducere din skattepligtige indkomst med et større beløb. (For mere se: Strategiske måder at distribuere RMD .)

Roth konverteringer

Hvis du har et år, efter du har stoppet med at arbejde, hvor din indtægt er usædvanlig lav, som året efter år, hvor du går på pension, men ikke er begyndt at modtage socialsikringsydelser, kan du være klog til at konvertere nogle eller alle dine 401 (k) balance til en Roth IRA. Dette vil gavne dig på flere måder. For det første kan du bruge kreditter eller fradrag, som du har ret til, der ellers ville blive ubrugt til at betale afgiften på mindst en del af din konvertering. Derefter vil du have reduceret den balance, som dine RMD'er vil blive beregnet fra og med. Du vil også have en pulje af skattefri indkomst, som du kan trække på, når du vil have resten af ​​dit liv.

Den nederste linje

Mens du har en stor 401 (k) balance, er det næppe det værste økonomiske problem, du kunne have, det giver mening at bruge de strategier, der er tilgængelige for at reducere beskatningen af ​​dine uddelinger, når det er muligt. For mere information om at tage penge ud af IRA og kvalificerede pensionsordninger, download publikationer 575 og 590 på IRS hjemmeside på www. irs. gov. (For mere, se: Undgå fejl i krævede minimumfordelinger .)