"Taxman kommer" hvert år, og ingen ved det bedre end pensionister, der har brugt deres arbejdsår til at betale skat på deres arbejdsindkomst. Men som pensionister går ind i en ny fase af livet, er det vigtigt for at de kan kende de forskellige skatteregler for pensioner, socialsikring, investeringer og andre former for pensionsindkomst. Herunder er fem områder, der kan skabe problemer for pensionister og muligvis øge deres skattepligt.

- 1-- >

Pensionsbetalinger

Pensionskasserne kan være delvist skattepligtige, fuldt skattepligtige eller slet ikke skattepligtige, afhængigt af flere faktorer. Brian Ashcraft, regional direktør for US Corporate Stores hos Liberty Tax Services, fortæller Investopedia, at en pension vil sandsynligvis være fuldt skattepligtige, hvis:

• Pensionisten ikke bidrager til deres pension, eller
• Pensionspensionens arbejdsgiver tilbageholdt ikke bidrag fra deres løn, eller
• Bidragene til planen blev foretaget af skattefri eller udskudt indkomst

På den anden side , Siger Ashcraft, "at denne pension er delvist skattepligtig, hvis de bidrager efter skat dollars til det. "Og hvis pensionisten begyndte at modtage pensionsindbetalinger før alder 59½, siger han, at de måske skal betale en ekstra afgift på tidlige udlodninger.

Der er også andre faktorer, der kan afgøre, om pensionen er skattepligtig.

John Piershale, CFP, rigdom rådgiver hos Piershale Financial Group i Crystal Lake, Ill., Fortæller Investopedia, at hvis pensionister tog pensionen i form af en annuitetsbetaling, vil hver af disse betalinger sandsynligvis blive betragtet som skattepligtig indkomst. "Hvis pensionen er berettiget til at blive rullet over til en IRA, så vil den blive beskattet, når der udbetales nogen fordele fra IRA. "I dette tilfælde siger Piershale, at pensionisten skyldes skat for det kalenderår, hvor annuitetsbetalingerne eller -fordelingerne blev modtaget.

"Men hvis pensionen rulles til en IRA og konverteres til en Roth IRA, bliver den beskattet ved konvertering og gælder for det kalenderår, hvor konverteringen skete," forklarer Piershale.

Socialsikringsydelser

Pensionspensionens samlede indkomst og civilstand spiller en rolle ved afgørelsen af, om socialsikringsydelser er skattepligtige. Ifølge Ashcraft, hvis sociale ydelser er pensionskassens eneste indtægtskilde, er de ikke skattepligtige. Men hvis pensionisten modtager indkomst fra andre kilder, siger Ashcraft, at pensionister må betale skat på deres fordele.

Piershale forklarer, at det afhænger af, hvor meget anden indkomst pensionisten har, og er også baseret på, hvordan de registrerer deres skatter. "Fra 50% til 85% af deres fordele kan blive udsat for skat afhængigt af deres indkomst, og om de sender en enkelt eller fælles retur. "

Så hvad anses der for anden indkomst? Piershale siger, at anden indtægt inkluderer indtjening fra et job, renter og udbytte."Skattefri renter er inkluderet i beregningen, så regeringen regnede med en bagdør måde at beskatte skattefri indkomst," tilføjer Piershale.

For at afgøre, om fordelene kan være skattepligtige, siger Ashcraft, at pensionister kan bruge en hurtig beregning, der tilbydes af IRS: "Tilføj halvdelen af ​​dine sociale sikringsydelser til alle dine andre indtægter, herunder eventuelle skattefritagne renter. Sammenlign denne sum til nedenstående basisbeløb. Hvis din samlede værdi er mere end basisbeløbet for din arkiveringsstatus, kan nogle af dine fordele være skattepligtige, "hedder IRS 'hjemmeside.

Ifølge IRS er de tre basisbeløb:

$ 25,000 - for en enkeltperson, en kvalificerende enke eller enkebarn med et afhængigt barn eller giftede individer, der indgiver særskilt, som ikke levede sammen med deres ægtefælle på et hvilket som helst tidspunkt i løbet af året

$ 32.000 - for ægtefæller, der indgiver i fællesskab

$ 0 - for gifte personer, der indgiver særskilt, som boede sammen til enhver tid i løbet af året

Skattebeslagændringer < De fleste seniorer begår fejlen ved at antage, at når de går på pension, vil de falde ind i en lavere skattekonsol, fordi de har mindre indkomst. Dette er dog ikke altid tilfældet. For eksempel kan pensionister ifølge Piershale gå ind i en højere skattekonsol, når de når alder 70½ og er tvunget til at tage krævede minimumsfordelinger (RMD'er) fra deres IRA'er. "De skal gøre dette senest den 31. december hvert år, eller der er en ubehagelig straf på 50%. "Det første år en pensionist bliver 70½, siger han, at IRS vil give dem til 1. april det følgende år. Men efter det første år siger han, at de vil blive opkrævet straffen, hvis de ikke overholder det.

Piershale foreslår imidlertid måder at undgå dette på. "For eksempel kan de overveje Roth-konverteringer, mens de ligger i et lavere beslag, da skatterne ved omregning af en traditionel IRA til en Roth skyldes i kalenderåret for konvertering. "Piershale siger derfor, at de skal gøre nok konverteringer til at fylde deres lavere skattebeslag hvert år, inden de når 70½.

Netto Investeringsindkomstskat

Piershale siger også, at der er en ny skat, som pensionister bør være opmærksomme på: Netto Investeringsindkomstskat på 3,8%. "Dette gælder for

mindre af: nettoinvesteringsindtægter eller overskydende ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) over bestemte tærskler. " For enslige skatteydere siger Piershale, at tærsklen er 200.000 dollars, og for fælles filers er den 250.000.000 dollars. Og han minder om læsere om ovennævnte RMD'er for pensionister tæt på 70½ år. "Hvis din indkomst er tæt på disse grænser, inden du selv har begyndt at tage RMD'er, sandsynligvis når du begynder at tage RMD'erne, vil den skubbe dig over tærsklen", advarer Piershale.

Estimering og arkivering af skatter

Laura Kennington, en registreret agent på Tax Defense Network, tilbyder råd til at hjælpe Investopedia-læsere med at undgå skatteproblemer.

Hun fortæller Investopedia, at skatteproblemer ofte skyldes at trække en stor sum penge tilbage. "Hvis du hæver hele beløbet på din pensionskonto, vil en del eller alle blive skattepligtige i det modtagne år."For at undgå en stor skatteregning, rådgiver Kennington at rulle midlerne over til en anden pensionsordning eller en traditionel IRA.

Hvis disse ydelser er skattepligtige, har pensionister to muligheder. Kennington siger, at de kan betale skønnede kvartalsskattebetalinger, eller de kan anmode om at få disse skatter tilbageholdt hver måned fra deres pension, socialsikringsindkomst, livrente mv. Ved at indsende en af ​​følgende formularer til den organisation, der er ansvarlig for at betale følgende indkomst:

• Formular W-4 til løn og militærpenge

• Formular W-4P for pensioner og annuiteter

• Formular W-4V for social sikring og jernbanepensionering

Bundlinjen

Når arbejdstagere går på pension, de kan støde på forskellige afgiftsregler. At øge deres økonomiske kompetenceriveau ved at forstå disse regler kan hjælpe pensionister med at træffe de rigtige beslutninger om at nedsætte deres skattepligt.