a:

Den mest anvendte vurdering af bankens kapitaldækningsgrad er kapitaldækningsgraden. Men mange analytikere og bankindustri fagfolk foretrækker den økonomiske kapitalforanstaltning. Desuden kan analytikere eller investorer se på niveau 1-gearingsforholdet eller de grundlæggende likviditetsforhold.

Bankernes kapitaldækningsniveau er tæt reguleret over hele verden for bedre at sikre stabiliteten i det finansielle system og den globale økonomi og også at yde yderligere beskyttelse til indskydere. Inden for USA er bankerne reguleret på føderalt niveau af Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC), Federal Reserve Board og Office of the Comptroller of the Currency (OCC). Derudover er statscharterede banker underlagt statslige regulerende myndigheder.

Bankernes regulering og solvens anses for at være kritiske på grund af bankindustriens unikke betydning for økonomiens funktion som helhed. Overvågning af bankernes finansielle situation er også vigtig, fordi bankerne skal håndtere en mismatch i likviditet mellem deres aktiver og passiver. På passivsiden af ​​bankens balance er der meget likvide konti, såsom efterspørgselsindskud. En banks aktiver består dog primært af lidt illikvide lån. Mens lån kan - og ofte er - sælges af banker, kan de kun omregnes til kontanter hurtigt ved at sælge dem med en betydelig rabat.

U. S. banker er forpligtet til at opretholde en mindste kapitaldækningsgrad. Kapitaldækningen udgør en risikovægtet krediteksponering for en bank. Forholdet måler to slags kapital. Tier 1-kapital er almindelig aktiekapital, som kan absorbere tab uden at kræve, at banken ophører med at operere. Tier to kapital er efterstillet gæld, som kan absorbere tab i tilfælde af likvidation af en bank. Nogle analytikere er kritiske over risikovægtende aspektet af kapitaldækningsgraden og har påpeget, at hovedpunkternes udlånsstandarder, der opstod under finanskrisen i 2008, lå på lån med meget lav risikovægtning, mens mange lån med den tyngste vægtning for risiko var ikke standard.

En relateret kapitaldækningsgrad, der undertiden overvejes, er niveau 1-gearingsraten beregnet som en banks første hovedkapital divideret med gennemsnitsværdien af ​​de samlede konsoliderede aktiver. Mange analytikere og bankchefer anser den økonomiske kapitalforanstaltning for at være en mere præcis og pålidelig vurdering af bankens finansielle soliditet og risikoeksponering end kapitaldækningsgraden. Beregningen af ​​den økonomiske kapital, der anslår størrelsen af ​​den kapital, en bank skal have til rådighed for at sikre sin evne til at håndtere den nuværende udestående risiko, er baseret på bankens økonomiske sundhed, kreditvurdering, forventede tab og solvenssikkerhedsniveau.Ved at inddrage sådanne økonomiske realiteter som forventede tab anses denne foranstaltning for at repræsentere en mere realistisk vurdering af en banks faktiske økonomiske sundheds- og risikoniveau.

Investorer eller markedsanalytikere kan også undersøge banker ved at benytte standard egenkapitalevalueringer, der vurderer virksomhedernes økonomiske sundhed i enhver branche. Disse alternative evalueringsmålinger omfatter likviditetsforhold som strømforhold, kontantforhold eller hurtigforhold.