Før indførelsen af ​​elektronisk indberetning af selvangivelser i 1980'erne skulle skattepligtige sende i papir tilbage til IRS og derefter vente uger eller måneder for deres tilbagebetalingskontrol for at komme frem. Men moderne teknologi skabte væksten i en ny industri, der lavede milliarder af dollars ved at stille kortfristede lån til skatteyderne mod deres refusion som betaling. Fra begyndelsen tiltrak denne praksis - kendt som tilbagekøbsforventningslån (RAL) - kritik fra mange forbrugergrupper, og tilsynsmyndighederne fulgte efterhånden til dragt. Disse usurious lån er nu en fortid, og med god grund.

- 9 ->

Historien om Tilbagebetalingsforventningslån

RAL'er blev populære produkter med preparater, efter at elektronisk arkivering blev stillet til rådighed. RAL'er gav forberedelsesfirmaer mulighed for at få kunderne hurtige kontanter og derefter få deres restitutioner deponeret direkte på preparers bankkonti. Selvfølgelig var mængden fronted til kunderne væsentligt mindre end restitutionsbeløbet, og preparers gjorde et rent overskud fra denne ordning ved at opkræve yderligere gebyrer, der gik til dem og ikke banken. Skatteeksperter lærte hurtigt, at de arbejdende fattige gav et ideelt marked for disse lån, da de ofte blev strapped for kontanter efter ferien og havde brug for penge hurtigst muligt. Desuden forhindrede deres generelle mangel på uddannelse også de fleste af dem at forstå, at de sædvanligvis blev flået af. Denne service blev endnu mere tiltrækkende, da arbejdsindkomstkreditten (EIC) blev udvidet i 1990'erne for at give større restitutioner til lavindkomstfiler. Udbydere har typisk forbedret appellen med at bruge RAL'er ved blot at tage gebyrerne for skat forberedelse direkte ud af den reducerede restitution, hvilket gør det meget lettere for kunderne at indsende uden at skulle betale noget ude af lommen. De, der ikke brugte denne service, var normalt forpligtet til at betale op for at kunne fil. Der blev udstedt over 12 millioner RAL'er i 2004 til en pris på $ 1. 24 milliarder til filers og 2009-data fra IRS viste, at næsten 90% af kunderne, der brugte denne tjeneste, var lavindkomstfilister, og omkring to tredjedele af dem modtog EIC.

- Problemerne med

RALs Fra begyndelsen blev RAL'er angrebet af forbrugerforkæmpere som National Consumer Law Center (NCLC), statsadvokatgeneraler og endog Federal Trade Commission , der mistede en dragt mod dem i 1976. Disse modstandere kritiserede de ublu renter og andre gebyrer, som disse lån blev opkrævet. De fleste RALs opkrævede trecifrede renter på de midler, der blev fremskyndet i længden af ​​tiden mellem den dag lånet blev udstedt (hvilket normalt var dagen efter afkastet blev indgivet) og den dag, hvor den faktiske tilbagebetaling blev udstedt.Dette ville ofte svare til flere hundrede dollars for dem, der fik store restitutioner, dollars, der var hårdt tiltrængt af lavindkomst filers til at betale regninger og forblive flydende. Republic Bank og Trust var den sidste långiver til at finansiere RALs; Det opkrævede et gebyr på $ 61. 22 for et maksimalt forskud på $ 1, 500 i 2012 - som udgjorde 149% på årsbasis. Der var en ekstra $ 30 gebyr for at skære en check for ethvert restitutionsbeløb, der overstiger RAL-grænsen. NCLC anslog, at ca. 465 millioner dollars EIC'er, der skyldtes skatteyderne i 2008, i stedet plejede at betale for RAL'er, og yderligere 42 millioner dollars af tillægsgebyrer kom oven på det. Denne reduktion ramte 24 ud af hver 25 filers, der modtog EIC.

Måske kom den største ulempe ved disse lån til dem, hvis refusioner blev opsnappet af IRS til at afbetale udestående forpligtelser. Disse kunder bliver så ansvarlige for hele lånebeløbet uden restitution, der kommer til at betale for det.

Bedre alternativer

Når RAL blev introduceret, måtte filers ofte vente uger eller endda måneder for at få deres tilbagebetalinger. Men da IRS begyndte at downloade al sin information på computere ved tusindårsriget, blev det i stand til at behandle afkastet meget hurtigere. De fleste skattepligtige, der arkiverer elektronisk og vælger at få deres restitutioner spredt ved direkte indbetaling eller indlæst på forudbetalt debetkort eller bankkort, kan nu forvente at få deres restitution i om fem til ti dage, og denne tidsramme vil sandsynligvis fortsætte med at falde i fremtiden . Denne øgede effektivitet gjorde de høje omkostninger ved RAL'er endnu sværere at begrunde. I 2010 udtalte Doug Shulman, som derefter var IRS-kommissæren: "Jeg synes det er uheldigt, at der er mange hårdtarbejdende amerikanere, der er i en økonomisk situation, hvor de skal betale et betydeligt gebyr for at få adgang til deres restitutioner om ugen eller to før de kan få det fra IRS. "

Mange præparater tilbyder også muligheder, der giver filers mulighed for at få deres forberedelsesgebyrer taget ud af deres afkast i stedet for at skulle betale forfra. Selvom de normalt stadig opkræver et ekstra gebyr for denne service, er omkostningerne kun en brøkdel af, hvad de opkrævede for RAL. Nogle virksomheder som Jackson Hewitt har vendt sig til at tilbyde direkte lån eller kreditkort i stedet for RAL som en måde at give kunderne mulighed for at få mindst en del af deres restitutioner tidligere, selv om disse lån ikke automatisk betales når kunderne modtager deres restitutioner. Men private equity-virksomheder kan også blive interesseret i at finansiere RAL'er på et eller andet tidspunkt i fremtiden, da de er fri for de regler, der gælder for banksektoren, og der er klart en betydelig fortjeneste, der skal foretages med dem.

Lovgivningsmæssig foranstaltning

Begyndelsen af ​​slutningen kom for RAL'er i 2010, da IRS meddelte, at det ikke længere ville udstede gældsindikatorer på skatteydere, der viste, at en fil skyldte tilbage skatter eller andre gældsforpligtelser, som f.eks. børnebidrag. Dette var et stort slag for RAL-industrien, da de banker, der leverede lånene til kunderne, brugte dem til at afgøre, om en kunde var berettiget til et RAL.De fleste banker ophørte med at tilbyde RAL'er som følge af denne ændring, og de forsvandt helt efter 2012.

The Bottom Line

Nedgangen i restitutionsforventningslånet er et vigtigt vendepunkt i skatteforberedelsesindustrien. Mange forarbejdere, der tidligere har påberåbt sig den indkomst, som disse lån genererede for dem, er blevet tvunget til at være ude af drift, mens andre har været nødt til at klare reducerede indtægter. Men kunder, der valgte denne service, vil nu se større refusionskontroller, om end nogle dage senere. For mere information om de nuværende alternativer til RAL, skal du kontakte din skatforhandler eller finansiel rådgiver.