Uanset om du nærmer dig pensionering eller lige begyndt din karriere, er det altid det rigtige tidspunkt at begynde at planlægge din økonomiske fremtid. Hvis din arbejdsgiver tilbyder 401 (k), kan det være en af ​​de enkleste og mest effektive måder at spare på for din pensionering. Mens den største fordel ved en 401 (k) plan er, at det giver dig mulighed for at udskille en del af din lønseddel til din pensionskonto hver måned automatisk, er der nogle begrænsninger på, hvor meget du kan spare.

Internal Revenue Service (IRS) opdaterer hvert år de maksimale bidragsgrænser for 401 (k), individuelle pensionsregnskaber (IRA) og andre pensionsspareordninger. Afhængigt af din alder og kompensationsniveau kan du være underlagt forskellige grænser. Hold dig ajour med de nyeste regler for at sikre, at du får mest ud af din arbejdsgiverbaserede plan.

Grundgrænser for 2016

Den grundlæggende medarbejderbidragsgrænse for 2016 er 18.000 dollars pr. År. Dette omfatter alle valgfrie medarbejdernes lønudskud samt eventuelle efterskudsbidrag til en udpeget Roth-konto inden for din 401 (k).

Hvis du har flere 401 (k) konti, kan dine samlede bidrag til alle konti - både Roth og traditionelle - ikke overstige 18.000 dollars. Eventuelle bidrag, du foretager til andre former for pensionskonto, såsom IRA, påvirker ikke din 401 (k) bidragsgrænse.

Fangstbidrag

For at opmuntre dem, der nærmer sig pensionering for at fremskynde deres besparelser, tillader IRS 401 (k) deltagere over 50 år til at yde ekstra bidrag, når de har maksimeret standardbidraget begrænse. Hvis du er over 50 år og allerede har bidraget med 18.000 dollars til din 401 (k) i indeværende år, kan du muliggøre yderligere $ 6, 000 indhente bidrag. Det maksimale årlige bidrag til 401 (k) deltagere over 50 år inklusive dette indhøstningsbidrag er $ 24 000.

Arbejdsgiverbidrag

En af hovedfordelene ved at deltage i en 401 (k) plan er muligheden at drage fordel af arbejdsgiverbidrag. Ligesom medarbejderbidrag er arbejdsgiverbidragene begrænset, men på et meget højere niveau.

For 2016 er arbejdsgiverbidrag til 401 (k) planer begrænset til $ 35.000 pr. År, underlagt den samlede grænse for de samlede bidrag, der er omtalt nedenfor. Arbejdsgiverbidrag omfatter enhver arbejdsgivertilpasning af medarbejderbidrag samt eventuelle yderligere valgfrie arbejdsgiverbidrag, uanset medarbejderdeltagelse.

Samlede bidragsgrænser for 2016

Mens IRS opfordrer til deltagelse i 401 (k) pensionsbesparelsesplaner for medarbejdere på alle kompensationsniveauer, pålægges det caps på det samlede beløb, der kan bidrage i et givet år uanset indkomst .For 2016 er det maksimalt tilladte bidrag til en 401 (k) konto - herunder lønudskud og efterskudt Roth-bidrag, samt arbejdsgivertilpasning og valgfrie bidrag - $ 53.000 eller 100% af medarbejderkompensationen, alt efter hvad der er lavere . Hvis du er 50 år eller ældre, øger det tilladte indskudsbidrag på $ 6 000 dit årlige maksimum til $ 59 000. Denne maksimale samlede bidragsgrænse gælder for dine samlede bidrag til alle 401 (k) konti, du måtte eje.

Dine bidrag er stadig begrænset af de medarbejderbidragsgrænser, der er beskrevet ovenfor. Hvis du f.eks. Er under 50 og tjener $ 60.000 pr. År, kan du f.eks. Kun betale $ 18.000, og de resterende $ 35.000 af tilladte bidrag skal komme fra din arbejdsgiver. Hvis din arbejdsgiver kun bidrager med 20.000 dollars, bliver dine samlede årlige bidrag effektivt begrænset til 38.000 dollars i stedet for 53.000 dollars.

Ikke-diskriminationstestning

Hvis du tjener en meget høj løn, kan du blive betragtet som en stærkt kompenseret medarbejder (HCE), underlagt strengere bidragsgrænser. For at forhindre rige medarbejdere i at drage uretfærdigt ud af skattefordelene ved 401 (k) planer, bruger IRS den faktiske udskudsprocent (ADP) test for at sikre, at medarbejdere på alle kompensationsniveauer deltager proportionalt i deres virksomheds planer. Hvis ikke-højtkompenserede medarbejdere (NHCE'er) ikke deltager i virksomhedsplanen, kan det beløb, som HCE'er kan bidrage, begrænses.