Mens indkomst, du modtager fra din 401 (k) eller anden kvalificeret pensionsplan, ikke påvirker størrelsen af ​​de sociale sikringsydelser, du modtager hver måned, kan du blive forpligtet til at betale skat på nogle eller alle af dine fordele, hvis din årlige indkomst overstiger en bestemt tærskelværdi.

Hvorfor har 401 (k) indkomst ikke påvirket social sikring?

Dine sociale ydelser bestemmes af det beløb du har tjent i løbet af dine arbejdsår, for hvilke du har betalt sociale sikringsafgifter. Da bidrag til din 401 (k) er lavet med kompensation modtaget fra ansættelse hos et amerikansk selskab, har du allerede betalt sociale sikringsafgifter på disse dollars.

Dette gælder selv for traditionelle 401 (k) konti. Bidrag til traditionelle konti er lavet med pretax dollars, men denne skat husly gælder kun for indkomstskatter, ikke social sikring. Mens du ikke betaler indkomstskat på traditionelle 401 (k) midler, indtil du trækker dem tilbage, betaler du stadig socialsikringsafgifter på det fulde beløb af din kompensation i det år, du har tjent det.

"Bidrag til 401 (k) er underlagt Social Security and Medicare skatter, men er ikke skattepligtige, medmindre du laver et Roth (efter skat) bidrag", bemærker Mark Hebner, grundlægger og formand for Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Californien, og forfatter af "Index Funds: Det 12-Step Recovery Program for Aktive Investorer. ”

Skatteeffekten af ​​401 (k) Besparelser

Selvom din ydelse ikke påvirkes af dine 401 (k) besparelser, må du muligvis betale indkomstskatter på nogle af dine fordele hvis din samlede årlige indkomst overstiger et bestemt beløb. Faktisk skal omkring en tredjedel af ydelsesmodtagerne betale skat på en del af deres ydelser.

Indkomsttærsklerne er baseret på din samlede indkomst, hvilket svarer til summen af ​​din justerede bruttoindkomst (AGI) - som inkluderer tilbagekøb fra eventuelle pensionsopsparingskonti - en ikke-skattepligtig rente og halvdelen af ​​din sociale Sikkerhedsmæssige fordele. Hvis du tager store udbetalinger fra din 401 (k) i et givet år, hvor du modtager ydelser, er du mere tilbøjelig til at overskride indkomstgrænsen og øge din skattepligt for året.

Hvis din samlede indtægt for året er mindre end $ 25.000, og du indleverer som individ, bliver du ikke forpligtet til at betale skat på nogen del af dine sociale sikringsydelser. Hvis du filer i fællesskab som et ægtepar, hæves denne grænse til 32.000 dollars. Du kan blive pålagt at betale skat på op til 50% af dine fordele, hvis du er en person med en indkomst på mellem 25.000 og 34.000, eller hvis du filen sammen og har indkomst mellem $ 32, 000 og $ 44, 000.Op til 85% af dine fordele kan være skattepligtige, hvis du er single og tjener mere end $ 34.000, eller hvis du er gift og tjener mere end $ 44.000. Hvis du er gift, men sender et særskilt retur, er du sandsynligvis ansvarlig til indkomstskat på det samlede beløb af dine ydelser, uanset dit indkomstniveau.

Andre former for pensionsindkomst

I nogle tilfælde kan andre former for pensionsindkomst påvirke dit ydelsesbeløb, selvom du indsamler ydelser på din ægtefælles konto. Dine fordele kan reduceres for at tage højde for indkomst, du modtager fra en pension baseret på indtjening fra et statsligt job eller fra et andet job, for hvilket din indtjening ikke var underlagt socialsikringsafgifter. Dette påvirker primært personer, der arbejder i statslige eller lokale myndigheder, den føderale civile tjeneste eller dem, der har arbejdet for et udenlandsk selskab.

Hvis du arbejder i en offentlig stilling og modtager en pension for arbejde, der ikke er underlagt sociale sikringsafgifter, bliver dine sociale sikringsydelser, der modtages som ægtefælle eller enke eller enke, reduceret med to tredjedele af pensionsbeløbet. Denne regel kaldes den offentlige pensionskompensation (GPO). For eksempel, hvis du er berettiget til at modtage $ 1, 200 i social sikring, men også modtage 900 dollar om måneden fra en statslig pension, reduceres dine sociale sikringsydelser med 600 dollars for at regne med din pensionsindkomst. Dette betyder, at din socialsikringsbidrag er reduceret til $ 600, men din samlede månedlige indkomst er stadig $ 1, 500.

Den uheldige fordel (WEP) reducerer den uretfærdige fordel, der gives til dem, der modtager ydelser på egen regning og modtager indkomst fra en pension baseret på indtjening, for hvilken de ikke betalte socialsikringsafgifter. I disse tilfælde reducerer WEP simpelthen socialsikringsydelser med en bestemt faktor afhængigt af ansøgerens alder og fødselsdato.

Hvordan er din fordel bestemt?

Dit beløb til social sikring er i vid udstrækning bestemt af, hvor meget du har tjent i løbet af dine arbejdstider, din alder, når du går på pension og din forventede levetid.

Den første faktor, der påvirker dit ydelsesbeløb, er det gennemsnitlige beløb, du har tjent, mens du arbejder. I det væsentlige er jo mere du tjener, jo højere er dine fordele, op til maksimumsbeløbet på $ 3, 538. Social Security Administration (SSA) beregner et gennemsnitligt månedligt ydelsesbeløb baseret på din gennemsnitlige indkomst og antallet af år du er forventes at leve.

Ud over disse faktorer spiller din alder, når du går på pension, også en afgørende rolle for at bestemme dit ydelsesbeløb. Mens du kan begynde at modtage socialsikringsydelser lige så tidligt som 62 år, reduceres dit ydelsesbeløb for hver måned, som du begynder at indsamle før din fulde pensionsalder. Fuld pensionsalder varierer mellem 65 og 67 afhængigt af dit fødselsår. Omvendt kan dit ydelsesbeløb øges, hvis du fortsætter med at arbejde og forsinker at modtage ydelser ud over fuld pensionsalder. For eksempel er det maksimale månedlige ydelsesbeløb for de pensionister i fuld pensionsalder i 2017 $ 2, 687.For de, der går tidligt, når de er 62 år, falder maksimumsbeløbet til $ 2, 153, mens de, der udsætter samlingen, indtil 70 år - den seneste alder, hvor kollektionen kan begynde - kan indsamle en fordel på $ 3, 538 per måned.

"Forsinkelse af social sikring til 70 år kan være gavnlig, da du får en 8% gevinst hvert år efter at have nået din fulde pensionsalder," siger Carlos Dias Jr., wealth manager, Excel Tax & Wealth Group, Mary Lake, Fla .

Krav til støtteberettigelse

For at modtage sociale sikringsydelser skal du have påløbet 40 point, som du tjener ved at arbejde og betale ind i socialsikringssystemet. Hvert år af arbejde er op til højst fire kreditter, så du skal arbejde mindst 10 år for at være berettiget. Hver kredit svarer dog til $ 1, 300 af den skattepligtige indtjening i 2017. Når du har tjent $ 5, 200 i et givet år, har du allerede optjent maksimum 4 point. Det betyder, at du kan vælge at stoppe med at arbejde for resten af ​​året uden at sætte din berettigelse i fare, selvom det ikke er en meget bæredygtig strategi. For en ting vil en lavere indkomst betyde, at dine benfits bliver lavere.