Måned efter måned ser mange enkeltpersoner på deres bank- og kreditopgørelser og er overraskede over, at de brugte mere end de troede de gjorde. For at undgå dette problem er en simpel metode til bogføring af indtægter og udgifter at have personlige årsregnskaber. Ligesom dem, der anvendes af virksomheder, giver regnskaber dig en indikation af din økonomiske situation og kan hjælpe med budgetplanlægning. Der er to typer personlige årsregnskaber:

• Den personlige pengestrømsopgørelse
• Den personlige balance

Lad os undersøge disse mere detaljeret.

Personlig pengestrømsopgørelse
En personlig pengestrømsopgørelse måler dine pengestrømme og udstrømninger for at vise dig din netto cash flow i en bestemt periode. Pengestrømme indbefatter generelt følgende:

• Lønninger
• Renter fra sparekonti
• Udbytte fra investeringer
• Gevinster ved salg af finansielle værdipapirer som aktier og obligationer

Pengestrømme kan også omfatte penge modtaget ved salg af aktiver som huse eller biler. Væsentligvis består din kontantstrøm af noget, der bringer i penge.

Kontantudløb repræsenterer alle udgifter, uanset størrelse. Kontantudstrømninger omfatter følgende typer omkostninger:

• Leje eller pant betalinger
• Forsyningsregninger
• Levnedsmidler
• Gas
• Underholdning (bøger, filmbilletter, måltider mv.)

Formålet med at bestemme dine pengestrømme og udstrømninger er at finde din netto kontantstrøm. Din netto cash flow er simpelthen et resultat af at trække din udstrømning fra din tilstrømning. Et positivt pengestrømme betyder, at du har tjent mere end du har brugt, og at du har lidt penge tilbage fra den periode. På den anden side viser et negativt pengestrømme, at du har brugt flere penge, end du førte ind.

Personlig balance
En balance er den anden type personlige årsregnskab. En personlig balance giver et samlet øjebliksbillede af din rigdom på et bestemt tidspunkt. Det er et resumé af dine aktiver (hvad du ejer), dine forpligtelser (hvad du skylder) og din nettoværdi (aktiver minus forpligtelser).

Aktiver
Aktiver kan klassificeres i tre forskellige kategorier:

• Likvide aktiver: Likvide aktiver er de ting, du ejer, der nemt kan sælges eller omdannes til kontanter uden at tabe værdi. Disse omfatter kontrolkonti, pengemarkedsregnskaber, sparekonti og kontanter. Nogle mennesker inkluderer certifikater for indskud (CD'er) i denne kategori, men problemet med cd'er er, at de fleste af dem opkræver et tidligt tilbagetrækningsgebyr, hvilket får din investering til at tabe en lille værdi.
• Store aktiver: store aktiver omfatter ting som huse, biler, både, kunst og møbler. Når du opretter en personlig balance, skal du sørge for at bruge markedsværdien af ​​disse varer.Hvis det er svært at finde en markedsværdi, skal du bruge de seneste salgspriser for lignende varer.
• Investeringer: Investeringer omfatter obligationer, aktier, cd'er, fonde og fast ejendom. Du bør også registrere investeringer på deres nuværende markedsværdier.

Forpligtelser
Forpligtelser er blot hvad du skylder. Forpligtelser omfatter løbende regninger, betalinger, der stadig skyldes visse aktiver som biler og huse, kreditkortbalancer og andre lån.

Netværdi
Din nettoværdi er forskellen mellem, hvad du ejer og hvad du skylder. Dette tal er din mål for rigdom, fordi den repræsenterer hvad du ejer efter alt, hvad du skylder, er blevet betalt. Hvis du har en negativ nettoværdi, betyder det, at du skylder mere end du ejer.

To måder at øge din nettoformue på er at øge dine aktiver eller reducere dine forpligtelser. Du kan øge aktiverne ved at øge dine kontanter eller øge værdien af ​​ethvert aktiv, du ejer. En advarsel: Sørg for, at du ikke øger dine forpligtelser sammen med dine aktiver. For eksempel vil dine aktiver stige, hvis du køber et hus, men hvis du tager et pant i det hus, vil dine forpligtelser også stige. At øge din nettoformue gennem en aktivforhøjelse vil kun fungere, hvis stigningen i aktiver er større end stigningen i passiver. Det samme gælder for at forsøge at reducere passiverne. Et fald i, hvad du skylder, skal være større end en reduktion af aktiver.

Bring dem sammen
Personlige årsregnskaber giver dig værktøjer til at overvåge dine udgifter og øge din nettoværdi. Sagen om personlige årsregnskaber er, at de ikke kun er to separate informationstyper, men de arbejder faktisk sammen. Din netto kontantstrøm fra pengestrømsopgørelsen kan faktisk hjælpe dig i din søgen efter at øge nettoværdien. Hvis du har en positiv netto cash flow i en given periode, kan du anvende disse penge til at erhverve aktiver eller betale gæld. Anvendelse af din netto kontantstrøm i forhold til din nettoværdi er en fantastisk måde at øge aktiverne uden at øge passiverne eller mindske forpligtelserne uden at øge aktiverne.

Den nederste linje
Hvis du i øjeblikket har et negativt pengestrømme, eller du vil øge det positive pengestrømme, er den eneste måde at gøre det på at vurdere dine udgiftsvaner og justere dem efter behov. Ved at bruge personlige årsregnskaber til at blive mere opmærksomme på dine udgiftsvaner og nettoværdi, vil du være godt på vej til større økonomisk sikkerhed.