Hvert år skal personer, som er 70 ½ eller ældre, have en minimumsfordeling fra pensionskonto, såsom IRA, 401 (k) planer, 403 (b) s og andre. Hvis der kun er en konto, er det en ret simpel, retfærdig proces. Men at sikre, at du tager dine nødvendige uddelinger korrekt, når flere konti er involveret, kan være lidt mere komplekse.

Beregnet ved konto

Hvert år skal hver depotfører af dine forskellige pensionsregnskaber beregne din nødvendige minimumsfordeling (RMD) for den pågældende konto for indeværende år. Dette omfatter IRA-konti samt firmaets pensionsordninger som din 401 (k). (For relateret læsning se: Skattebesparende råd til IRA-indehavere .)

Denne beregning er baseret på en kombination af saldoen på kontoen pr. 31. december ^st og din alder. Internal Revenue Service giver tabeller til denne beregning. Disse RMD-beløb rapporteres til IRS.

Detaljer for flere konti

Hvis du har mere end en traditionel IRA-konto, kan du mindst tage den beregnede RMD fra hver konto, eller du kan tage hele fordeling fra et af kontiene eller i en hvilken som helst kombination fra kontiene som så længe den samlede fordeling er summen af ​​de kombinerede krævede udlodninger. (For mere, se: Hvordan beskattes IRA Udbetalinger? )

Din 401 (k) virker lidt anderledes. Du skal tage mindst den beregnede RMD fra hver 401 (k) konto. (For mere, se: 401 (K) Planfordelinger. )

Der er en undtagelse herom, hvis du arbejder og har en 401 (k) konto hos din nuværende arbejdsgiver. Så længe du ikke ejer 5% eller mere af firmaet, er du fritaget for at tage den krævede minimumsfordeling. Bemærk dette er ikke automatisk, din arbejdsgiver skal foretage dette valg.

Roth IRA-konti kræver ikke, at du tager en årlig fordeling.

Hvorfor har flere konti?

Når det kommer til traditionelle IRA'er, er jeg ærligt ikke sikker på, hvad logikken ligger bag at have flere konti. Faktisk betragter jeg dette som skadeligt for opgaven med effektivt at styre sin portefølje. Bortset fra spørgsmålet om RMD'er vil jeg foreslå nogen med mere end en traditionel IRA-konto og / eller mere end en Roth IRA-konto, som du ser alvorligt på at konsolidere disse konti. Vælg vogter, der tilbyder lave gebyrer og nem adgang til de investeringskøretøjer, du plejer at bruge. (For mere se: En oversigt over pensionsplanen RMDs .)

Hvad angår gamle 401 (k) konti, foreslår jeg generelt, at folk også konsoliderer her. Men hvis en gammel plan tilbyder investeringer, som du vil beholde i fordelagtige, lave omkostningsdelingsklasser, kan det være fornuftigt at forlade disse dollars i din gamle plan.Jeg har haft et par klientsituationer som dette gennem årene. Uden dette er det bedst at konsolidere gamle 401 (k) konti i en rollover IRA eller i din nuværende arbejdsgiver plan, hvis det er en god. (For mere, se: Tips til pensionsplanoversættelser .)

Der er nogle undtagelser, når det kommer til 401 (k) planer:

• Der er særlige regler for dem, der er mindst 55 angående evnen til at trække tilbagetrækninger fra deres 401 (k) plan, når de forlader deres arbejdsgiver og undgår den tidlige tilbagetrækningstrafiks, der ellers ville gælde.
• Hvis du ejer selskabsbeholdning i din virksomheds 401 (k) -plan, har du ret til visse skattefordele ved hjælp af NUA-reglerne. Du mister disse skattefordele, hvis du ruller bestanden til en IRA-konto, selvom.

Sørg for at du får det rigtige

Straffen for ikke at kræve en minimumsfordeling er stejl. Ud over de indbetalte skatter vil du pådrage dig en 50% straf på det beløb, du ikke har taget. At skulle håndtere flere konti komplicerer kun problemet og kan efterlade dig modtagelige for at pådrage disse sanktioner, hvis du ikke er ude af tingene. (For mere, se: Undgå fejl i krævede minimumfordelinger .)

Bundlinjen

Nødvendige minimumsfordelinger er en kendsgerning for dem, der er 70 ½ eller ældre med pensionskonti. Disse distributioner skal tages, og at skulle håndtere flere konti kan komplicere problemet. For mange kan det være klogt at konsolidere pensionskonti, hvor praktisk ikke kun for at gøre RMD-processen nemmere, men også for at gøre forvaltningen af ​​dine pensionsinvesteringer mindre kompleks. (For mere se: En påkrævet mindste distributionspåmindelse .)