Roth IRA'erne modtager meget dækning i den finansielle presse, men overraskende gør Roth 401 (k) -alternativet, der tilbydes af et stigende antal arbejdsgivere, ikke. En Roth 401 (k) tilbyder en række potentielle fordele, men kan eller ikke være det rigtige svar for en given kunde. Som deres finansielle rådgiver kan du hjælpe med at guide dem til det bedste svar for deres situation.

Roth Bidrag til High Earners

En særskilt fordel for højtydende kunder, der gerne vil bidrage til en Roth-konto, men som tjener for meget til at bidrage til en Roth IRA, er at der ikke er nogen indkomstgrænser for en Roth 401 (k). Typisk kan de gøre 100% af deres udskydelsesbidrag til Roth-indstillingen, hvis de ønsker det. Enhver arbejdsgiver matchning skal dog gå til deres traditionelle 401 (k) konto, dog. (For mere se: Toptips til håndtering af Old 401 (k) s .)

Endvidere kan de årlige bidragsgrænser på $ 5, 500 ($ 6, 500 for de 50 og derover) på en Roth IRA også være et problem for dem, der falder ind under indkomstkravene. Medmindre der er regler for det modsatte for en individuel plan, vil bidragsgrænserne være det fulde beløb for den tilladte lønudskud, der er $ 18.000 og $ 24.000 for de 50 og derover i 2016.

Skatteafbrydelser nu eller senere ?

Det centrale spørgsmål mellem et traditionelt 401 (k) bidrag og at lave en til en Roth 401 (k) er hvor du vil være skattevis ved pensionering. Er en skattefordel i dag ved at bidrage til en traditionel 401 (k) konto mere værd end evnen til at trække Roth-midler skattefri i pensionering? Som deres finansielle rådgiver er du entydigt kvalificeret til at hjælpe dine kunder med at svare på dette spørgsmål. (For mere, se: Topskattestrategier for pensionsplanlægning .)

For høje indtjeningskunder er skattefordel for nutiden væsentlig. En kunde, der tjener $ 250, 000 årligt, er i den 33% marginale skattekonsol til føderale afgifter. Tilføj til dette enhver statsindkomstskat og skattefordelen af ​​et 401 (k) bidrag før skat er ret væsentligt for dem. Den nuværende 33% skatkonsol strækker sig til indkomstniveauer på $ 413, 350 for dem, der er gift og arkiverer i fællesskab i 2016. Det betyder, at denne arbejdstager og deres ægtefælle for at få den skattefrie tilbagetrækning af en Roth-konto til at være mere fordelagtig ville skulle have en indkomst på over 413, 350 i pension. Mens disse tal er baseret på nutidens regler, og ting kan ændre det, synes det stadig usandsynligt, at denne person vil være i en højere skattekonsol ved pensionering. Mens mange kunder måske ikke ser en nedgang i deres skattesats ved pensionering, vil en højtstående kunde som denne sandsynligvis vil.

Yngre kunder og / eller dem, der tjener færre penge, kan se en større fordel at gå med Roth.Hvis de er flittige pensionssparere i løbet af deres karriere, kan de måske finde sig i en højere skattekonsol ved pensionering. Og hvis deres situation ændres, kan deres 401 (k) valg.

Valgmuligheder for ejendomsplanlægning

En af grundene til, at folk konverterer fra en traditionel IRA til en Roth, herunder omdøren Roth-konvertering, er til ejendomsplanlægning. Ikke-spousale modtagere modtager Roth IRA-konti skattefri og udbetalinger fra kontoen er også skattefrie. For kunder med disse typer af ejendomsplanlægning behov og ønsker, kan styre nogle eller alle deres lønudskyder til en Roth 401 (k), fornuftigt. Dette kan negere behovet for at gøre en afgiftspligtig Roth-konvertering, eller i det mindste reducere det beløb, der er nødvendigt for at konvertere. (For mere, se: 5 måder dine kunder kan reducere deres skattefodtryk .)

For at udnytte disse ejendomsplaneringsfordele er det bedre, hvis din klient i sidste ende skal kaste deres Roth 401 k) til en Roth IRA. Dette kan gøres ved pensionering eller før, hvis kunden ikke ruller deres konto ind i en ny arbejdsgivers plan for at skifte job. Som med beslutningen om, hvorvidt en Roth 401 (k) er bedre fra et langsigtet skatteperspektiv, er det afgørende, om et Roth-bidrag til skattemæssige årsager er en god idé, at du skal køre tallene for din klienten ser på deres overordnede situation.

Skattefordeling

Vi har ingen mulighed for at vide, hvad fremtiden har med hensyn til fremtidige skatkursændringer. Vil satser stige over tid? En Roth 401 (k) kan hjælpe kunder med at afdække deres væddemål og give en vis grad af skattefordeling for dem. Bidrag kan fordeles mellem Roth og traditionelle 401 (k) muligheder. Som nævnt vil eventuelle arbejdsgiverlignende bidrag blive foretaget til den traditionelle 401 (k) mulighed. (For mere se: Tips til skatteeffektiv pensionsplanuddragelse .)

Skattefordeling kan også strække sig ud over klientens 401 (k). Bidrag kan rettes til Roth-indstillingen her, hvis kunden ikke har nogen udenfor Roth-penge, for eksempel.

Bottom Line

Optionen Roth 401 (k) tilbydes af et stigende antal 401 (k) plansponsorer. En vigtig fordel for dem, der ønsker at bidrage til en Roth-konto, er, at der ikke er indkomstbegrænsninger som med Roth 401 (k), og at de generelt kan bidrage med hele deres lønudskud til Roth-løsningen. Som rådgiver til dine kunder kan du hjælpe dem med at afgøre, om det er fornuftigt at styre nogle eller alle deres bidrag til Roth-optionen i deres arbejdsgiverplan. (For mere se: Hvor meget skal pensionister trække fra konti? )