Mens skatteproblemer ikke bør være føreren i din investeringsstrategi, kan styring af afgifter på dine investeringer medvirke til at maksimere din porteføljes samlede afkast. Der er en række skatte-smart taktik, som investorer kan bruge til at styre skattebiddet på deres investeringer.

Dette er et område, hvor en kyndig finansiel rådgiver kan tilføre kunderne værditilvækst i form af investeringsskatteforvaltning i forbindelse med en korrekt styret portefølje.

Her er nogle måder, hvorpå investorer kan klare skatteflaget på deres investeringer. (For relateret læsning, se: Tis sæsonen for skatteløsning. )

Skatteløsning

Skatteopgørelsen indebærer salg af investeringer holdt på en skattepligtig konto med et urealiseret tab i for at indse det tab. Selv om dette ofte sker i nærheden af ​​årsskiftet, kan du gøre det når som helst. En væsentlig grund til at bruge denne taktik er at kompensere for kapitalgevinster på andre skattepligtige investeringer, der enten genereres ved salg af investeringsvognen eller kapitalgevinster fordelt fra fonde eller ETF'er.

Realisationsgevinster kan enten være langsigtede eller kortsigtede, afhængigt af investeringsperioden. Når man regner med netto gevinster og tab, er der en matchende proces, der opstår. Først er matchende gevinster og tab af samme natur imod hinanden og foregår derfra. I det omfang tabene overstiger nettovinster, kan yderligere 3 000 dollars anvendes til at modregne anden indkomst.

Når du går på denne rute, er det vigtigt ikke at lade udsigten til skattebesparelser motivere dig. Det skal snarere gøres for investeringsspecifikke grunde først.

Asset Location

Assetplacering refererer til, hvilke typer konti du bruger til at holde visse investeringer. Eksempelvis kan skattepligtige konti være at foretrække for:

• Individuelle aktier, som du planlægger at holde i mere end et år for at få den fortrinsretlige kapitalgevinstskatbehandling, hvis den sælges til en gevinst.
• Skatteforvaltede fonde og ETF'er.
• Aktier, ETF'er og fonde, der betaler kvalificeret udbytte med deres præferencebeskatning.
• Kommunale obligationer (herunder fonde og ETF'er), individuelle obligationer og spareobligationer. (For relateret læsning, se: Minimer skatter med aktivplacering. )

Skattefordelte konti som f.eks. En traditionel IRA kan være at foretrække for:

• Individuelle aktier, der vil blive afholdt for mindre end en år for at undgå de højere kortsigtede kapitalgevinster, hvis de sælges til en gevinst.
• Aktivt forvaltede fonde eller ETF'er, der har tendens til at generere et højt niveau af kortsigtede kapitalgevinster.
• Obligationsfonde og ETF'er som skattepligtige obligationer, high yield obligationer og TIP-midler. Nulkuponobligationer er også en god kandidat til skatteudskudte konti.
• Ejendomsinvesteringer (REITs).

Dette er en optimal strategi generelt, men hver investors situation og hans eller hendes evne til at udføre dette varierer. Kyndige finansielle rådgivere kan hjælpe kunder med at optimere aktivitetssteder.

Skattefordeling

Skattereduktion henviser til den ultimative beskatning af pengene, når de trækkes tilbage fra kontoen. Penge på en skattepligtig konto beskattes på baggrund af om der er gevinst eller tab på den pågældende investering og tidspunktet for investeringen. Der er præferenceafgifter for langsigtede kapitalgevinster, der henviser til investeringer, der er afholdt i mindst et år og en dag.

Penge i udskudt pensionskonto, såsom en traditionel IRA, en 401 (k) plan eller en lignende arbejdsgiverbaseret plan, bliver skatteudskudt, men den beskattes til investorens ordinære indkomstskattesats, når den trækkes tilbage. Der er ingen præferencesatser for kapitalgevinster, og der kan ikke fratrækkes tab på kapital.

Skattefrie konti, som f.eks. Roth IRA, giver mulighed for skattefri tilbagekaldelse, når du er nået 59. 5 år og har haft en Roth-konto på plads i mindst fem år.

Når der kombineres, kan skatdiversificering og aktivitetsplacering hjælpe investorer langt imod optimering af deres investeringsbeslutninger. ) Passiv investering

Generelt er passivt forvaltede indeksforeninger og ETF'er mere skatteeffektive end aktivt- forvaltede midler. Aktivt forvaltede fonde vil som følge af deres karakter normalt have mere omsætning i løbet af året, hvilket ofte resulterer i kapitalgevinster. Langsigtede kapitalgevinster beskattes i det mindste til præferencesatser. Meget aktive fonde kan også generere et højt niveau af kortsigtede kapitalgevinster, der beskattes til højere ordinære indkomstskatter.

Smart beta ETF'er er baseret på skiver af populære indekser som S & P 500. Imidlertid kan disse skiver - eller faktorer - medføre hyppigere handel for at genbalancere tilbage til dette kontroversielle benchmark, hvilket resulterer i højere kapitalgevinster, som din typiske indeksfond eller ETF.

Velgørende donationer

En af de mest skatteeffektive måder at gøre en velgørende donation på er at give værdsatte værdipapirer som individuelle aktier, ETF'er og fonde. Mange velgørende organisationer er rustet til at acceptere gaver i dette format, og store forvaltere kan hjælpe dig med at lette din donation. Så længe sikkerheden er blevet afholdt i mindst et år og en dag, vil du modtage kredit for donationen som sikkerhedens markedsværdi på overførselsdatoen til den velgørende organisation. Udover det velgørende skattefradrag er der ingen skat på kapitalgevinsterne på sikkerheden.

Hvis du er positivt tilbøjelig og ellers ville give en sådan donation i kontanter, overvej det mere en skatteeffektiv metode.

) Dette kan også være en skatteeffektiv metode til at genbalancere din skattepligtige konto, idet du kan vælge en sikkerhed i en aktivklasse, som skal lades tilbage for at bringe din portefølje i balance igen.Du vil ikke lide nogen skattemæssige konsekvenser for denne transaktion. Strategisk genopbygning

Genopbygning af din portefølje er ikke en skattestrategi i sig selv. Men når taktikker som brugen af ​​værdsatte værdipapirer til velgørende giver, aktiv placering, skattefordeling og skattehøsting anvendes som led i genbalanceringsprocessen, kan det virkelig hjælpe investorer med at minimere skattebiddet, mens de ikke afviger fra den overordnede investeringsstrategi.

Dette er et område, hvor en dygtig finansiel rådgiver kan tilføre reel værdi til deres kunder. At hjælpe kunder med at designe en portefølje, der passer til deres behov og mål, er en færdighed for sig selv. Gør dette og hjælper kunder med at minimere skattefrekvensen fra deres investeringsaktiviteter kan tilføje endnu mere til deres investeringsafkast.

Bundlinjen

Den første prioritet i enhver investeringsindsats bør være investeringsrelateret og ikke baseret på skattehensyn. Når det er sagt, en investeringsplan, der hjælper kunder med at minimere de relaterede skattebesøg, tilføjer endnu mere værdi for dem. (For relateret læsning se:

Skatttips til den enkelte investor.

)