Vi alle beundrer folk, der lever credo, "det er bedre at give end modtage", men det kan endda være bedre at få og modtage - især når du har råd til det og få den største skattefordel. Ved at planlægge og budgetere dine velgørende donationer, ligesom du gør dine skønsmæssige udgifter og besparelser, kan du i sidste ende være mere generøse i løbet af din levetid (og efter). Så overvej at erstatte en hit-and-miss-donation tilgang med velgørende taktik og strategier, der kunne forbedre din økonomiske planlægning. (For at læse mere om at give, se Tilskynde til gode vaner med incitament tillid .)

Pint-Donations Donations
For at sikre en fremtidig generation af givere er det aldrig for tidligt for familier og samfund at dyrke børns generøse og velgørende impulser. Alligevel løber det i konflikt med et endnu stærkere næringsbehov i de forbrugerdrevne, gældskrævende USA - besparelsen vs. investeringsimpulsen. Unge kan lære at forene de to ved at investere i både sig selv og deres samfund med disse tildelinger:

• Charitable Sweat Equity : Tilbring en masse ungdommelig energi til at gøre velgørende arbejde, samtidig med at man giver et begrænset beløb til nogle få årsager. Få disse donationer fra det beløb, der ellers bruges til skønsmæssige formål. Bidrag mere som skønsmæssige indtægter stiger.
• Større velgørenhed tilbringes af større tjenere : Favn målet om at lave og spare nok til at afsætte størstedelen af ​​den (mere begrænsede) voksenergi til at tjene penge. Derefter kan du bruge en større andel af disse indtjeninger mod donationer, hvilket giver meget større skattebesparelser end de samme donationer, der ydes, når du tjener mindre lønninger.

Moderate donationer
Når du er i en skattekonsol, der giver dig et anstændigt afkast på donationer, vil du stadig være selektiv og fokusere dine økonomiske ressourcer på hjemmeejendom, mulig familie dannelse, tilbagebetaling af studielån eller kreditkortbalancer og langsigtet besparelse. (For at læse mere om besparelser i denne aldersgruppe, se Konkurrerende prioriteter: For mange valg, for få dollars .)

Du vil også være sikker på at du følger reglerne, så du vil kunne for nemt og hurtigt at retfærdiggøre dine donationer, hvis IRS nogensinde stiller spørgsmålstegn ved dem. Her er nogle retningslinjer:

• Preplan Din velgørenhedsbudget : Bestem hvert december, hvad dit næste års donationssummen vil være, og tildele bestemte beløb herfra til et begrænset antal foretrukne velgørende organisationer. Dette vil også holde dig ude af at komme på for mange lister til gentagne klager. Men lad nogle midler være ufordelt til at donere for årsager, som du ikke ved om i forvejen, som f.eks. Katastrofeappeller eller sponsorere en ven, der kører et løb. Juster opad i overensstemmelse hermed, hvis tingene går bedre end forventet økonomisk det pågældende år.
• Sweep Away Street Solicitations : Det er svært at gå væk, når nogen trækker dine hjertestrækninger, men de kan muligvis repræsentere tvivlsomme organisationer, der ikke er registreret til IRS-formål …
• Relish Receipts : For 2007 kræver nu, at alle krævede kontantdonationer har kvitteringer eller annullerede checks, som du kan producere i en revision. (For relateret læsning, se Overvågning af IRS-revisionen .)
• Sig nej til påfyldt værdi : Tilsvarende begynder i 2007 ikke-kontante materialebidrag af tøj, møbler og lignende varer skal være i "god eller bedre stand" og værdsættes strengt - som det beløb, du forventer at sælgeren sælger til i en butik med lav margin eller en forsendelsesbutik. Imidlertid kan varer, der er mere end $ 500, uanset betingelse, påberåbes, hvis du medtager en professionel vurdering med din selvangivelse.

Fejende donationer
Hvis du har masser af penge til at gå rundt, så giv generøst nu, hvis du ønsker det. Du kan stadig maksimere det kumulative beløb, du vil kunne give resten af ​​dit liv, ved omhyggelig planlægning i lyset af disse skattefakta og regler:

• Ydre grænser : At give 50% af din justerede bruttoindkomst ( AGI) kan virke som science fiction, men hvis du og samfundet er så heldige at du har råd til at gøre det, er det den årlige fradragsberettigede grænse. Desuden er det samlede beløb, du kan give til visse ikke-offentlige velgørende organisationer, såsom private fonde, begrænset til 30% af AGI. (For at læse de fulde regler, se IRS-publikation 526 .) Imidlertid kan bidrag, der overstiger disse grænser, fratrækkes i løbet af de næste fem skatteår.
• Maksimum / Minimumsgrænse (ed) Problemfri : Ønsker du at donere mere, men står over for et alternativt minimumskat (AMT) hit, en unødvendig obligatorisk obligatorisk minimumsfordeling (RMD) eller en AGI-grænse med begrænset fradrag begrænsning? Overvej at drage fordel af et skattefrit, tidsbegrænset fradrag for fordelingsdonationer foretaget direkte fra din traditionelle IRA til kvalificerede velgørende organisationer. Mens potentielle fordele er betydelige, er de involverede regler komplekse; så konsultere en skatteekspert før du handler. (For at få mere at vide, se Klip din alternative minimale skat .)
• Lås lager og tønde : Hvis du overvejer en stor gave og har betydelige papirmæssige langsigtede kapitalgevinster på vindende lagre du har holdt i mindst et år, få en dobbelt fordel ved at donere dem i stedet for at sælge. Ansøg et fuldt fradrag for deres nuværende markedsværdi, betal kapitalgevinstskatten og giv derefter kun det reducerede provenu. Du kan dog kun fratrække sådanne gaveartikler op til 30% af din AGI, selvom de er lavet til en offentlig velgørenhed. ) Kend en fordels egen fordel
• : Når en donation blander velgørenhed med underholdning eller noget andet med håndgribeligt værd, som f.eks. En benefit banket for en værdig årsag, har du kun ret til netop din donation efter at have trukket underholdningen eller den materielle værdi.På samme måde er køb af produkter, der sælges til en årsag, f.eks. Scout-cookies, eller givet som en præmie for en donation, begrænset til netop dit køb eller donation, som rent faktisk gavner velgørenhed. Sørg for, at din donationskvittering angiver den værdi. Du er dog tilladt fuld donationsværdi, når du kun får tilfældige præmier som t-shirts eller kaffekopper.

Generelt reducerer disse gaver også din skattepligtige ejendom og sænker de ultimative ejendomsskatter på en måde, der svarer til velgørende gaver, der udføres ved døden fra en tillid eller vilje. Som følge heraf kan donere, før du dør, have flere skattefordele end gaver til døden, som ikke reducerer indkomstskatter. (For at fortsætte med at læse om dette emne, se

Få klar til ejendomsskatfase-ud og Tre dokumenter, du ikke bør gøre uden .) Ved at vedtage denne tidlige penny-pinching, anti-personlige fattigdomsplan og senere generøst at finansiere samfundsmæssige anti-fattigdomsprogrammer, vil du udnytte disse skattefakta og regler bedst muligt. :

Ingen nedsat beskatning uden bidrag

Varebeskrivelse : Hvis du ikke ejer et pant i hjemmet - som du ville være i stand til at fratrække realkreditrenter og ejendomsskatter - er det usandsynligt, at du får tilstrækkelige fradrag at specificere. (Fortsæt læsning om dette emne i

• En skatsprimer til boligejere .) Lav - Bøjlebøjle
• : Hvis du kan specificere velgørende fradrag, men din skattepligtige indkomst skubber dig ind i en 25% eller højere beslag, det mest du kan spare er $ 0. 15 i skat for hver dollar du bidrager med. Donorer, der tjener flere hundrede tusind dollars om året, reducerer skatten med en dollar for hver tre, de donerer. Charitable-Bidrag Udskudt med en Roth IRA: Beløb indført i en Roth IRA kan trækkes tilbage til enhver tid uden skat eller sanktioner. I mellemtiden genererer de skattefrie indtægter, der skal forblive på kontoen - normalt indtil 59 år. 5. Endvidere kan enkeltpersoner bidrage med i alt op til $ 4.000 årligt - udbetalt blandt et hvilket som helst antal Roth-konti, de vælger at etablere. Samlet set gør disse regler Roth et perfekt sted at forkæle væk en velgørenhedsbidrag reserve. (Læs mere om dette emne med Gift dine pensionskasser til velgørenhed
• og At træffe straksfrie tilbagekøb fra din IRA .) Visst, velgørende organisationer har ubegrænsede og umiddelbare behov, men at bedst hjælpe dig selv og samfundet i det lange løb, vent til at donere, indtil du får en værdifuld skattefordel. I stedet opretter du en udpeget Roth IRA-konto, hvor du kan lægge beløb, du har til hensigt at donere, når du kan specificere dem og er i en tilstrækkelig skattekonsol. Sæt resten af ​​dine langsigtede besparelser ind i en anden Roth, hvorfra du aldrig tager udbetalinger til pensionering. I mellemtiden vil du tilføje til de langsigtede besparelser med indtjening - fra prædokonstruktørens hovedstol - der fortsætter med at vokse i Roth efter at hovedstol er trukket tilbage og doneret. I sidste ende vil du være mere velstående og i stand til at donere flere samlede penge i løbet af dit liv eller ved døden.(For at få mere at vide om fradrag, se Fradrag af dine donationer

.)

Udnytt din pungestringskraft Hver donor bør have fuld værdi i forhold til disse to typer afkast af investeringer (ROI) fra donationer: Personlig ROI

: Ud over de skatte- og indkomstskattefordele fra dine velgørende bidrag kan du rent faktisk modtage indtægter fra eller beholde levetid delvis adgang til donerede aktiver. Charitable trusts, gave annuiteter og pooled-indkomst midler kan være et perfekt alternativ til direkte donation, hvis du er i en mellemliggende tilstand med at vide, at du er velafskediget, men bange for at leve så længe, ​​at du måske behøver velgørenhed selv, hvis du give væk for meget nu.
Charity's ROI

: Ligesom virksomheder varierer meget i, hvor effektivt de opererer, så velgørende organisationer. Gør din due diligence finansielle lektier - og få direkte involveret som en frivillig, hvis det er muligt - for at maksimere din personlige tilfredshed ved at bruge pengene godt. "Investering" i en finansiel høring med en CPA og / eller finansiel rådgiver, der har stor erfaring med velgørende giver, er værd at koste for mange enkeltpersoner, og det er noget at overveje, især hvis du vil lave store og / eller konsekvente donationer .