Reglerne varierer mellem pensionsydelser. I nogle tilfælde, fordi du er den nuværende ægtefælle, vil du blive behandlet som modtager som standard. Dette ville være så selvom din ægtefælle hedder en anden som modtageren. En navngivet modtager kan dog udfordre standardbestemmelserne, hvilket medfører dårlige juridiske gebyrer og en forsinkelse i din kvittering for de arvede aktiver.
For at afhjælpe tvivl bør din ægtefælle kontrollere sin ordningens administrator om de regler, der gælder for deres fordele. Til at begynde med bør du sikre dig, at din ægtefælle opdaterer alle dokumenter for at afspejle eventuelle ændringer til modtagerbetegnelser. De skal også anmode om skriftlig bekræftelse af, at ændringerne blev foretaget. Eller, hvis ingen ændring er nødvendig, kan din ægtefælle give en skriftlig bekræftelse af de nuværende modtagere på posten. Tilfælde af "tabt" dokumentation - herunder ændringer i modtagernes betegnelser - er alt for almindelige. Normalt indser ingen, at disse dokumenter går tabt, indtil de er nødvendige for at bestemme korrekt tildeling eller udbetaling af aktiver til modtagere.
For relateret læsning, se At få skilsmisse? : Forstå reglerne for opdeling af planaktiver og Ægteskab, skilsmisse og den stiplede linje .
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby
( Kontakt Denise )
Hvis en person stadig har sin tidligere ægtefælle som modtager af en IRA, modtager den tidligere ægtefælle aktiverne efter individets død?
Det afhænger. Generelt ændrer skilsmisse ikke en modtagerens betegnelse effektivt, medmindre skilsmisseafgørelsen indeholder bestemmelser om at ændre modtageren. Det kan hævdes, at den enkelte pensionskonto (IRA) ejer ønsker, at den tidligere ægtefælle skal forblive modtageren af denne IRA.
Hvis jeg har ret i henhold til min skilsmisseerklæring til en procentdel af min tidligere ægtefælles IRA, hvordan kan jeg modtage aktiverne på grund af mig ind i min egen IRA uden at blive beskattet? Vil han blive beskattet, når han overfører? Vil de penge, han måtte betale i skat,
For at få din del af IRA-aktiverne overført til dig (dvs. til dit navn), skal du kontakte din mands IRA-depotbank / trustee og give dem en kopi af skilsmisse dekret. Sørg for at spørge indehaveren om andre dokumentationskrav.
Min ægtefælle er den primære modtager af min IRA. Jeg har også en betinget modtager. Kan min ægtefælle stadig overføre mine IRA-aktiver skattefri til sin egen IRA?
En ægtefælle, som er den eneste primære modtager af en IRA, kan altid behandle IRA som sin egen. Den betingede modtager på en IRA tages aldrig i betragtning, medmindre den primære modtager forudindfører IRA-ejeren, eller den primære støttemodtager fraskriver aktiverne.