Roth IRA-konverteringer er et populært emne i den finansielle presse. Men ligesom de fleste ting i verden med økonomisk planlægning og investering er det ikke nødvendigvis det rigtige skridt for alle. Finansielle rådgivere og deres kunder skal tage et kritisk kig på denne strategi for at afgøre, om det er den rigtige mulighed for en kundes situation.

Her er nogle grundlæggende Roth IRA retningslinjer. (For relateret læsning se: Konvertering af traditionelle IRA-besparelser til en Roth IRA. )

Din skatkonsol nu og senere

Det er ikke ualmindeligt, at pensionister skal være i en højere skattekonsol under pensionering. Hvis det er tilfældet, kan det være fornuftigt for dem at gøre en Roth-konvertering med nogle eller alle deres penge i udskudte konti før pensionering.

Finansielle rådgivere kan hjælpe kunderne med at afgøre, hvorvidt betaling af yderligere nuværende indkomstskatter vil blive opvejet af skattebesparelser i de kommende år.

Konvertering af nogle af kundens traditionelle IRA-penge til en Roth IRA kan give et niveau af skattefordeling i pension for at afdække fremtidige ændringer i skatteprocenter og tilhørende regler.

Nedsættelse af nødvendige minimumfordelinger

For kunder med meget store traditionelle IRA- og 401 (k) planlægningskonti, der vil resultere i store krævede minimumfordelinger (RMD'er) undervejs, kan finansielle rådgivere foreslå, at klienten starter en serie af Roth konverteringer over en årrække. Hvis pengene fra RMD'erne ikke er nødvendige, kan reduktionen af ​​skatteafgiften betale sig i løbet af kundens pensionsår.

Roth IRA er ikke underlagt RMD'er og kan forblive intakte og vokse i værdi. På kontohaverens død kan kontoen overlades til en ægtefælle (hvis det er relevant), og de må bruge det som deres egne. Kontoen ville ikke være underlagt RMD'er, mens de lever. (For relateret læsning, se: Undgå fejl i RMD'er. )

Den overlevende ægtefælle kan igen forlade kontoen til deres udpegede modtagere, som vil blive forpligtet til at tage RMD'er, men disse udlodninger beskattes ikke. For de kunder, for hvem der forlader deres IRA-konti til arvinger, er en prioritet, kan en finansiel rådgiver hjælpe med at køre tallene og afgøre, om dette er en gavnlig strategi.

Ældre kunder

Et af spørgsmålene for ældre kunder, der overvejer en konvertering, er, om de vil være i stand til at inddrive det beløb, der bruges til at betale skatterne over deres resterende levetid. Svaret er selvfølgelig, at det afhænger af det. Finansielle rådgivere skal lave nogle antagelser og derefter knuse tallene for at hjælpe med at træffe denne beslutning. Især for ældre kunder i en høj skattekonsol er det tvivlsomt, om en Roth-konvertering nogensinde vil betale sig på egne fordele.

Det giver generelt ikke mening at gøre en Roth-konvertering, hvis du ikke har penge uden for IRA til at dække de skatter, der skal betales. Hvis kunden skal hæve ekstra midler fra kontoen for at dække skat, bliver dette et dyrt forslag, og generelt ville det være en grund til at undgå at gøre konverteringen.

For dem, der forudser at være i en lavere skatkonsol ved pensionering, kan det ikke være fornuftigt at lave en Roth IRA-konvertering. En af fordelene ved at lave en Roth-konvertering er evnen til at undgå eller reducere dine RMD'er ved pensionering. Dem, der vil være i en lavere skattekonsol ved pensionering, vil sandsynligvis bruge pengene fra deres RMD'er, når de går på pension, så det giver nok ikke mening at betale skat på omstillingen. (For relateret læsning se: En RMD-påmindelse. )

Familier med College-Aged Kids

Roth IRA-konverteringer genererer indtægter for kontohaveren i konverteringsåret. For dem med skolebørn, der skal udfylde FAFSA-formen, der søger økonomisk støtte, kan det være klogt at undgå Roth-konverteringer i de år, der vil påvirke støtteberegningen. Det ville generelt være bedre at arbejde omkring disse år for at give dit barn det bedste skud muligt for økonomisk hjælp.

Det ser ud som en fangst-22-situation, men indkomsten fra at gøre en Roth-konvertering kan forbyde dig at yde et bidrag til en Roth IRA-konto. I 2016 starter udfasningen for enkeltfiler på 117 000 dollars modificeret justeret bruttoindkomst med total uberettigelse på 132 USD. For fælles filers begynder udfasningen på 184 000 dollars med total ineligibility på 194 000 $.

På samme måde for de, der ønsker at yde et bidrag før skat til en traditionel IRA, er indkomstgrænserne meget lavere. En Roth konvertering kunne skubbe dig over disse grænser.

The Bottom Line

Roth IRA er et vidunderligt pensionskøretøj. Evnen til at konvertere aktiver i traditionelle IRA til en Roth er et praktisk planlægningsværktøj, der kan give kunderne et ekstra sæt muligheder i strategier for pensionering. Finansielle rådgivere kan give kunderne uvurderlig vejledning og rådgivning til at afgøre, om dette er en god mulighed for dem. (For relateret læsning se: Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Hvad er bedre? )