Mange amerikanere er i en vis grad afhængige af social sikring for at finansiere deres pensionsår og give deres modtagere økonomisk støtte; Ifølge prognoser fra Social Security Funds trustees vil fondets aktiver dog blive opbrugt inden 2024 og forventes at være opbrugt i 2037. Som følge heraf er det afgørende, at enkeltpersoner finder ud af, hvordan man kan spare for pensionering. Hvis du er heldig, kan du have en arbejdsgiver-sponsoreret plan, men du kan også supplere dit pensionsnest æg ved at finansiere personlige pensionsordninger som individuelle pensionsregnskaber (IRA'er). Lad os se på nogle af de funktioner og fordele ved IRA.

I billeder

: 10 Pensionskrænkelser Traditionelle IRA'er

En traditionel IRA kan finansieres af en person, der modtager skattepligtig kompensation i løbet af året og er under en alder af 70. 5. Hvis du er gift og ikke i øjeblikket ansat, kan din ægtefælle finansiere din traditionelle IRA på dine vegne, forudsat at du sender en fælles indkomstskat. Du kan muligvis fratrække din indkomstskat for bidrag til din traditionelle IRA, hvis du opfylder visse krav. Evnen til at fratrække dit bidrag afhænger normalt af, om du deltager i en arbejdsgiversponseret pensionsplan, såsom en (For information om fradrag af IRA-bidrag, se og.)

Ud over at finansiere din traditionelle IRA med årlige bidrag, kan du også finansiere det med aktiver fra din arbejdsgiverbaserede pensionsplan, såsom kvalificerede planer, 403 (b), 457 (b) planer , SEP og SIMPLE IRA planer. Generelt har du lov til at distribuere aktiver fra kvalificerede planer, 403 (b) og 457 (b) kun hvis du oplever en udløsende begivenhed. Også, hvis du arver pensionsmidler fra din afdøde ægtefælle, kan du muligvis overføre disse til din traditionelle IRA.

Kontakt din arbejdsgiver eller planadministrator for at afgøre, hvilke udløsende begivenheder der er for planen, hvor du har aktiver. Din planadministrator skal også kunne fortælle dig, om aktiverne er berettiget til at blive rullet over til din traditionelle IRA.

Roth IRA'erne

The Roth IRA - nogle gange omtalt som IRA-tilbageholdelsen, fordi skattefordelene ikke modtages foran, som de undertiden er med en traditionel IRA - ligner en traditionel IRA i mange henseender. Der er imidlertid også markerede forskelle. Nogle af disse er følgende:
Du kan finansiere din Roth IRA selv efter at du er 70 år gammel. 5.

Du er ikke forpligtet til at begynde at distribuere aktiver, når du når 70 år. 5. (Til traditionel IRA'er, du skal begynde at tage krævede minimumsfordelinger fra den konto, der begynder året, når du fylder 70 år.5.) Du kan ikke fradrage din indkomstskat af bidrag til din Roth IRA. Du kan kun maksimere årlige bidrag til din Roth IRA, hvis din ændrede justerede bruttoindkomst er mindre end et bestemt beløb: $ 178.000, hvis du er gift og sender en fælles indkomstskat. $ 112 000, hvis du indgiver din status som enkeltperson, er du leder af en husstand eller en kvalificerende enke eller enke eller du er gift og indleverer særskilt indkomstopgør, og du levede ikke sammen med din ægtefælle ved nogen tid i løbet af året. Der er en indfasningsgrænse, hvis din arbejdsindkomst er: Mellem $ 0 og $ 10.000, hvis du er gift og fil separat indkomstskat, og du har boet hos din ægtefælle til enhver tid i løbet af året < Mellem $ 178, 001 og $ 188, 000, og du er gift og sender en fælles selvangivelse Mellem $ 112, 001 og $ 127, 000, hvis du indsender din status som single, er du hovedet på en husstand eller en kvalificerende enke eller enkemand eller du er gift og indleverer særskilt indkomstopgør, og du levede aldrig hos din ægtefælle til enhver tid i løbet af året. Kontakt Internal Revenue Service for specifikke detaljer vedrørende de indfasede grænser, da de varierer baseret på det nøjagtige beløb, du har tjent. Hvis du overstiger indkomstgrænsen, kan du ikke bidrage til en Roth IRA. Du kan også finansiere din Roth IRA med Har din Roth IRA-konverteringspas eller -fejl?

) Dine årlige traditionelle og Roth IRA-bidrag skal ske ved din betalingsfrist, som normalt er den 15. april det følgende år. Årlige bidragsgrænser (eksklusive Rollover Contributions):

For 2013 er bidragsgrænsen for din traditionelle eller Roth IRA den mindste af 100% af arbejdsindkomsten eller $ 5, 500 for personer under 50 år ved udgangen af året. Hvis du er 50 år eller ældre inden udgangen af ​​året, for hvilken bidraget er lavet, kan du også bidrage med yderligere $ 1 000, der betegnes som et indhøstningsbidrag.

Valget
Valg af traditionelt og Roth IRA kræver normalt en skattemæssig eller finansiel faglig bistand. Den faktor, som du vil overveje, er timingen for skattefordelen. Med en traditionel IRA, er skattefordelen normalt taget, når bidraget er foretaget til IRA. For Roth IRA, fordi du ikke kan tage et fradrag for de indbetalte bidrag, er kvalificerede udlodninger skattefrie. Hvis du ikke er i stand til at fradrage et bidrag til en traditionel IRA, kan det være bedre fornuftigt at bidrage til en Roth IRA i stedet. Din finansiel rådgiver kan endda beslutte, at en kombination af begge er i din bedste interesse. (For mere information om valg mellem en Roth IRA og en traditionel IRA, se

Roth eller Traditional IRA … Hvilket er det bedre valg?
) Skal du senere bestemme, at du har bidraget til den forkerte type konto , kan du altid skifte mening og flytte bidragene til den anden type IRA ved hjælp af en recharacterization, forudsat at recharacterization er færdig med din skattefrist, inklusive udvidelser.Skulle du beslutte at recharacterize dit IRA-bidrag, skal du kontakte din IRA-depotbank for at fastlægge dokumentation og procedurkrav. (For tips om, hvordan IRA-bidrag kan karakteriseres, se Recharacterizing

Din IRA-bidrag eller Roth-konvertering .)

Konklusion

IRA'er har været den primære kilde til finansiering af pensionsnest æg til mange amerikanere. Faktisk rapporterede investeringsselskabets institut, at besparelser i IRA tegnede sig for 28% af de amerikanske pensionskasser med en balance på 5 dollar. 4 billioner i slutningen af ​​2012. Hvis du overvejer at tilføje til din IRA, skal du kontakte din finansielle rådgiver for at sikre, at dine beslutninger er økonomisk forsvarlige. Din finansielle rådgiver vil hjælpe dig med at vælge den IRA, der passer bedre til din økonomiske profil, og hjælper dig med at træffe andre vigtige økonomiske beslutninger.