Med årets afslutning er det et godt tidspunkt for finansielle rådgivere at mødes med deres kunder og for at gøre nogle årsskiftet for at spare på skatter og / eller bedre positionere deres kunder for det kommende år og derover. Her er nogle gode årlige finansielle planlægningsstrategier for finansielle rådgivere og deres kunder samt gør-det-selv-selv.

Gennemgå skattepligtige gevinster og tab

Dette er en nøgletaktik i et hvilket som helst år, men det nuværende år har oplevet meget volatilitet på markedet, og mange fonde har akkumuleret store kapitalgevinster, selv om deres afkast kan være middelmådige for året. Det er årstiden, hvor mange fondsbaserede virksomheder gør distributioner, og mange vil være større end normalt. Gennemgang af potentielle kapitalgevinster fordelt med kapitalgevinster og -tab andre steder på tværs af dit skattepligtige regnskab er en god årsskifte. (For mere se: Fordele og ulemper ved årlig skatteløsning .)

Finansielle rådgivere kan hjælpe kunderne med at gennemgå deres portefølje og søge gode kandidater til skattehøsting for at kompensere gevinster. Som altid bør skatteløshøst ske i forbindelse med den samlede forvaltning af din portefølje og ikke blot som en skattebesparelsesforanstaltning.

Gennemgå din finansielle plan

Dette er en god ide til enhver tid i løbet af året, men det kan være et godt mødeemne ved årsskiftet med kunderne. Det er et godt tidspunkt at se, hvor kunden er i form af deres økonomiske mål som f.eks. Besparelse på college og pensionering. Er deres investeringer ordentligt tildelt? Er der faktorer i deres liv, der er ændret, og det kan påvirke deres økonomiske eller investeringsstrategi? (For mere se: Hvornår skal Dump Portfolio Losers .)

Gennemgå din 401 (k)

Faldende indmeldinger er det tidspunkt, hvor mange organisationer udarbejder eventuelle ændringer i deres 401 (k) planer med hensyn til de tilbudte investeringer, selskabets kamp eller andre aspekter af planen. Check for at se, hvor meget du bidrager til din plan. Hvis du ikke sporer mod de maksimale lønudbetalinger på $ 18, 000 eller $ 24, 000 (for dem der vil være 50 eller derover på et hvilket som helst tidspunkt i 2015), skal du kigge på at hæve din udskuddsrente, hvis du er i kø for at modtage nogen form for bonusbetaling inden udgangen af ​​året. Gå fremad, sørg for at du er i de bedste investeringsmuligheder for din situation, og hvis du kan øge dine bidrag til det nye år, sørg for at gøre det.

Årsafslutningen er ofte en tid, hvor kunderne laver velgørende bidrag, og finansielle rådgivere kan hjælpe kunder med at opfylde deres velgørende tilbøjeligheder på en måde, der bedst virker med deres skatte- og finansielle planlægningsmål. En fælles taktik er at bruge aktier i værdipapirer, fonde eller børsnoterede fonde til at gøre donationen.Ikke alene vil kunden modtage kredit og et skattefradrag for værdien af ​​den donerede sikkerhed, men de vil undgå at skulle betale skat på kapitalgevinsterne. Sørg for at sikkerheden er afholdt i mindst et år og en dag for at få de maksimale fordele. (For mere se:

Hvordan donorrådgivne fonde kan hjælpe med at skære afgifter

.) For kunder, der er i stand til at yde en betydelig velgørende donation, kan finansielle rådgivere foreslå en donor-rådgivet fond. Fidelity Investments, Vanguard og andre tilbyder dem. En donor rådgivet fond vil styre de donerede aktiver, og donoren kan lede penge til de kvalificerende velgørende organisationer, de vælger. Dette er et godt køretøj for kunder, der ønsker at yde bidraget i år og derefter fordele midlerne over en periode. Måske har klienten en stor bump i indkomst, det er en fantastisk måde at opveje nogle af skattepåvirkningen. Start en Solo 401 (k)

Hvis du er selvstændig og har ingen medarbejdere, kan en solo 401 (k) være en god pensionsplanløsning til dig. For at bidrage og trække et fradrag for indeværende år skal kontoen åbnes senest 31. december. Planen giver mulighed for lønudskud på samme grænser som en fast forretningsplan ($ 18, 000 eller $ 24.000 for de 50 eller derover ). Derudover kan fortjeneste deling bidrag til planen og skyldes på det tidspunkt, virksomheden filer sin selvangivelse inklusive udvidelser. Frister for dine lønudskud varierer afhængigt af forretningsstrukturen. De selvstændige arbejder hårdt på at opbygge deres forretning, de bør bruge nogle af provenuet fra virksomheden til at finansiere deres pensionering. (Se mere om:

Pensionsplanindstillinger for små virksomheder

.) Tag Eventuelle Nødvendige Minimumfordelinger For dem, der er gældende, skal alle nødvendige minimumsfordelinger fra pensionsordninger være taget senest 31. december for det indeværende kalenderår. Dette vedrører de 70½ eller ældre med individuelle pensionskonto (IRA) samt pensionsordninger som 401 (k) eller 403 (b). Der er i nogle tilfælde en undtagelse for dem, der arbejder efter 70-års alderen om deres nuværende arbejdsgiverplan. Derudover kan yngre modtagere med en arvelig IRA-konto også være underlagt RMD'er. Det er en stor tjeneste for finansielle rådgivere at minde klienterne om at tage deres RMD'er og hjælpe dem med at gøre det lettere.

Rebalance Your Portfolio

Med volatiliteten på aktiemarkedet indtil videre i år, kan din portefølje være ubalanceret, hvis du ikke har balanceret i det seneste. Dette kan have sat dig i stand til at tage for meget eller for lidt risiko i forhold til hvad du har brug for for at opfylde dine økonomiske mål. Rebalance med en samlet porteføljevisning. Brug skattefordelte konti som IRA og 401 (k) s til din bedste fordel. Som diskuteret ovenfor kan donere værdsatte investeringer til velgørenhed bruges som en del af processen. Ligeledes med skattemæssigt høst. Du kan også bruge nye penge til at shore op under tildelte dele af din portefølje for at reducere behovet for at sælge vindere.Dette er et område, som jeg antager, at de fleste finansielle rådgivere har som standard på deres klientmøder. (For mere se:

Forklare porteføljebidragning til kunder

.) Bundlinjen Slutningen af ​​et år og starten på en ny ser ud til at være vigtige milepæle for mange af os. Denne tid på året markerer en god tid til at gennemgå dine finanser, for at foretage sidste øjebliksjusteringer for at sætte dig selv i den bedste position i år og at placere din økonomi for fremtiden. Finansielle rådgivere bør sikre, at de har nået ud til alle kunder for at sikre, at alle årsreguleringer foretages. Det er også en god tid på året at mødes med kunder for at sikre, at de er ordentligt placeret for det nye år og derover. (Se mere:

Skatteplanlægningsstrategier til årets udgang

.)