a:

Pengestrømme og overskud er begge afgørende aspekter af en virksomhed. Pengestrømme er tilstrømning og udstrømning af penge fra en virksomhed. Det er nødvendigt for den daglige drift, skat, indkøbsfortegnelse og betalende medarbejdere og driftsomkostninger. Overskuddet er overskuddet, efter at alle udgifter er fratrukket indtægter. Fortjeneste er det overordnede billede af en virksomhed, og grundlaget for hvilken skat beregnes. Men når man bestemmer hvilken er vigtigere, afhænger det af forretningen og omstændighederne.

For eksempel kan en virksomhed se fortjeneste hver måned, men dens penge er bundet i hårde aktiver eller tilgodehavender, og der er ingen kontanter til at betale medarbejdere. Når en gæld er betalt eller virksomheden ser en tilstrømning i omsætningen, begynder den at se positivt pengestrømme igen. I dette eksempel er cash flow vigtigere, fordi det holder virksomheden i gang, mens der stadig er et overskud. Alternativt kan en virksomhed se øget omsætning og pengestrømme, men der er en betydelig mængde gæld, så virksomheden ikke giver overskud.

Fraværet af overskud i sidste ende har en faldende effekt på pengestrømmen. I dette tilfælde er et overskud vigtigere. En anden ting at huske, når du bestemmer dig for at fokusere på cash flow eller overskud, er cash flow kan købes. En virksomhedsejer kan sætte hans eller hendes personlige aktiver som kapital i virksomheden eller få et lille forretningslån fra en bank for at holde virksomheden i gang, indtil den begynder at se cash flow igen.