Et af de vigtigste problemer, som mange pensionister i dag står over for, er indkomstskatter. De, der skal betale betydelige skatter, efter at de holder op med at blive arbejdet, efterlades med en mindre mængde penge at leve på, end de måske har forventet, mens de, der betaler lidt eller ingen skat, ofte kan komme på relativt beskedne midler. Fremkomsten af ​​Roth IRA i 1997 startede en massemigration af pensionskvoter til skattefri sparekonti, der er vokset til en stor kilde til pensionsfonde for mange amerikanere. Traditionelle skat udskudte individuelle pensionsregnskaber (IRA) og kvalificerede planer har eksisteret siden 70'erne, men deres skattefordele har nogle begrænsninger. Alle penge, der er trukket tilbage fra disse konti, skal beskattes som almindelig indkomst, selv om de værdipapirer, der blev afviklet i dem, blev afholdt i mere end et år. Men spørgsmålet om beskatning under pensionering går ud over pensionsplanfordelinger og omfatter mange faktorer. Denne artikel vil forsøge at hjælpe læserne med at bestemme, hvad deres skatteforhold kan være, når de går på pension.

SEE: Top 5 Undervurderede pensionsudgifter

Dine skatter må ikke være så dårlige som du tror. Mange middelklasse amerikanere kan blive overrasket over at lære at de kunne skylde lidt til ingen indkomstskat, efter at de holder op med at arbejde. Hvis deres fælles indkomst er mindre end $ 50, 000, så vil deres standardfradrag og personlige undtagelser betydeligt reducere deres skattepligtige indkomster, og det der er tilbage, kan falde ind i den laveste beslag. Følgende er et eksempel på hvordan dette kunne fungere:

Frank og Mary Jennings er begge pensionerede og i deres øverste 60s. Frank modtager $ 2, 200 pr. Måned i socialsikringsindtægter, og Mary modtager $ 785 per måned. Frank modtager også $ 1, 100 pr. Måned fra sin virksomhedspension, og Mary tjener $ 7, 000 om året fra et deltidsjob, hun arbejder hjemmefra. Frank har en traditionel IRA værd $ 150, 000, som han rullede over fra hans pensionsplan. Mary har en bidragende Roth IRA værd $ 40.000, og de har en fælles opsparingskonto med $ 10.000 i kontanter. (For mere information se Den enkle skatmatematik af Roth-konverteringer . )

Frank og Mary vil højst sandsynligt betale lidt for ingenting i de faktiske skatter, når de arkiverer. Deres pensions- og arbejdsindkomst er ikke tilstrækkelig til at gøre deres sociale sikringsydelser afgiftspligtige, og deres specificerede fradrag og personlige undtagelser vil højst sandsynligt overskride deres rapporterbare indkomst. Selvfølgelig skal Frank på et tidspunkt begynde at tage påkrævede minimumsfordelinger fra hans IRA, som også regnes som skattepligtig indkomst, men det kan stadig ikke være nok til at gøre nogen af ​​deres indkomst skattepligtige. Selv om deres fradrag og undtagelser (herunder eventuelle tilbageholdelser fra Marys indtjening) ikke fuldstændigt eliminerer deres skattepligtige indkomst, vil det faktiske beløb skyldes sandsynligvis mindre.(For mere, se Hvad du behøver at vide om kapitalgevinster og skatter .)

Pas på Roth-konverteringer
Selvom konvertering af en traditionel IRA eller kvalificeret plan til en Roth IRA er ofte en god Idé, Frank og Mary ville være klogt at afholde sig fra at gøre det i deres nuværende situation. Hvis Frank skulle konvertere hele sin IRA i et enkelt år, skulle han betale skat på hele saldoen på en gang - højere end den nuværende skatteprocent, fordi konverteringen ville lande parret i 28% skatkonsollen . Dernæst vil parret ikke kun få 28% afgiftssatsen på deres konverteringsbalance, pension og arbejdsindkomst, men 85% af deres socialsikringsindkomst vil også blive skattepligtige. Afhængigt af forskellige faktorer kan Frank og Mary tænkes at se på en skattepligtig indkomst på et sted omkring $ 200.000 før fradrag og undtagelser. En 28% skat på nettobeløbet kunne nemt være i nærheden af ​​$ 50.000, hvilket aldrig ville skulle betales overhovedet, hvis konverteringen blev behandlet anderledes. Hvis Frank ønsker at konvertere sin IRA til en Roth, skal han nøje vurdere, hvad hans indkomst vil være for året, og om han kan konvertere noget af det uden at generere den faktiske skattepligtige indkomst. Selvfølgelig, hvis det bliver nødvendigt at tage en stor fordeling fra en af ​​deres IRA'er af en eller anden grund, ville Mary's Roth-konto nok være det bedste valg til dette. Hvis det krævede beløb overstiger sin Roth-saldo, skal denne konto blive opbrugt, før du får adgang til Frank's IRA for at generere det laveste beløb af skattepligtig indkomst. (For mere information, se Målrettede distributionsfonde kan knækreje æg .)

Holde indtægter lavt
Mary vil måske overveje at opgive sit job, når Frank begynder at tage udbetalinger fra sin konto i for at holde deres skattepligtige indkomst på omtrent samme niveau. Eller hvis deres skatter tillader hende at fortsætte med at tjene nogle indkomster, når Frank tager sine udlodninger, kan de måske bidrage med Frank's distributioner til Mary's Roth IRA. Også hvis parret betaler deres hus og bliver ude af stand til at specificere fradrag, kan deres skatteforpligtelse stige, fordi de ikke længere kan specificere fradrag.

The Bottom Line
Eksemplet i denne artikel illustrerer, hvordan forskellige faktorer kan komme sammen til at bestemme den mængde skat, du skal betale, når du går på pension. Skatteproblemer opstår normalt, når en stor sum penge skal trækkes tilbage med det samme. Det er her, hvor Roth IRA har en reel fordel i forhold til andre former for pensionskonto. For mere information om hvordan skatter kan påvirke din pension, skal du kontakte din finansielle rådgiver. (For mere om skatter, se vores Personlige indkomstskat Guide .)