Roth IRA'er kan reducere dit skatteregnskab ved pensionering samt skatteregningen for dine arvinger. Men hvis alt du har er en traditionel IRA, giver det mening at konvertere det til en Roth? Her er et nærmere kig på grundene til, at du måske vil gøre det flytte.

Kendskab til Roth Fordelene

Før vi undersøger de tre store grunde til at konvertere, lad os først se på fordelene ved en Roth:

• Ingen skat på udbetalinger, efter at kontoen har været åben i mindst fem flere år.
• Penge vokser skattefrit, men du betaler indkomstskat på det beløb, der er deponeret, i modsætning til en traditionel IRA, hvor depositumet kan reducere din nuværende indkomstskatregning.
• Du er aldrig forpligtet til at tage distributioner. Ejere af traditionelle IRA'er skal tage krævede minimumsfordelinger (RMD'er) fra 70 til 70 år.
• IRA kan være en skattefri arv til dine arvinger. Dine arvinger skal tage RMD'er, men de vil ikke blive beskattet, så længe kontoen var åben i mindst fem år.

Grundlæggende grunde til at konvertere

I betragtning af disse fordele er her de tre primære grunde til at overveje en konvertering af din traditionelle IRA til en Roth IRA.

1. Din indkomst og skattefrekvens er lavere nu. Tidlig i din karriere, vil du sandsynligvis blive fastgjort til 15% - eller endnu lavere, når du sandsynligvis er single, uden familieforpligtelser og tjener mindre end $ 37, 450, da Donald Trump har lovet at lavere skat, når han bliver præsident. (Se mere her.) Som du fremskridt i din karriere, tjen mere penge og gå fra en enkelt til hovedet af husstanden skatteyder, din skat beslag stiger. I øjeblikket sker det store spring, når din indkomst når op til $ 52.000. Indkomstskattebeslag på over $ 52.000 spænder fra 25% til 39. 6% afhængigt af din samlede husstands skattepligtige indkomst (se Hvilken indkomstklasse er du? ). Selv under en ny Trump-skatteplan vil dine skatter stadig stige, hvis du tjener flere penge.

Hvis du forventer at få meget højere indtjening senere i livet og i pension, er tiden til at konvertere til en Roth, når din indkomstskat ligger i 15% til 25% beslaget. Men sørg for, at det konverterede beløb ikke kaster dig ind i et højere skattebeslag. Du skal planlægge din konvertering omhyggeligt i løbet af en årrække for at undgå et større skatteslag, fordi du skylder skatter på de penge, der konverteres. Det virker som dette: Omregnet beløb vil blive tilføjet til din nuværende indkomst, og din skatteregning vil blive baseret på din samlede husstands skattepligtige indkomst.

2. Du er i en lav indkomstperiode.

En anden god tid at overveje at konvertere er, når du er i en lavindkomstperiode, f.eks. Efter en afskedigelse eller en anden periode med nedsat indkomst. Nogle familier konverterer, når en forælder tager fravær efter fødslen af ​​et barn, og før forældren går tilbage til arbejde.Du kan endda være i stand til at undgå skatter på konverteringen helt, hvis du kun konverterer det beløb, der svarer til dit standardfradrag plus dine skattepligtige undtagelser minus eventuel indtjening. Lad os antage, at en ægtefælle tager to år efter fødslen af ​​dit andet barn. Din husstands indkomst falder til $ 20, 000 om året. Du er gift med arkivering i fællesskab uden anden indkomst, og du har to børn. Dit standardfradrag i 2016 ville være $ 12, 600, plus du kunne tilføje $ 4, 050 pr. Person til de personlige undtagelser, som kommer til $ 16, 200 for de fire af jer. Den samlede husstandsindkomst kan overstige 28.000 dollars, og du skylder stadig ingen skat. Så hvis der ikke var nogen anden indkomst end $ 20.000, $ 8.000 af det kunne konverteres til en Roth uden at skulle betale nogen form for skat. Derudover kan skattelettelser også hjælpe dig med at få refunderet.

Konvertering til en Roth kan også give mening, når du er pensioneret. "En kunde af mine med en løn på omkring $ 90, 000 besluttede at tage førtidspension. Med fradrag og problemer med hendes udlejningsejendomme året efter, var hun i stand til at konvertere omkring $ 45.000 af hendes traditionelle IRA til en Roth uden at betale nogen skat! "Siger Carlos Dias Jr., wealth manager og grundlægger af Excel Tax & Wealth Group i Lake Mary, Fla.

3. Du laver ejendom planlægning.

Roth IRA kan blive et fremragende ejendomsplanlægningsværktøj (se Grundlæggende om ejendomsplanlægning ) , når den anvendes korrekt. Men hvis du planlægger at konvertere en traditionel IRA til en Roth IRA til dette formål, skal du kontakte din skatterådgiver eller finansiel rådgiver (se Skattebehandling af Roth IRA Distributions ). Ved omregning kan du betale skatteregningen for dine arvinger og give dem en skattefri livrente, så længe de følger de nødvendige minimumsfordelingsregler for arvinger. Du undgår også gaveafgifter på de penge, der er konverteret til Roth IRA (se Sikker Skatteplanlægning for High-Net-Worth Filers ). Skal du overveje en Roth-konvertering? Her er et glimrende værktøj, som giver dig mulighed for hurtigt at se på tallene.

Den nederste linje

Konvertering af din traditionelle IRA til en Roth IRA kan give mening i visse tilfælde. Hvis du tænker på at gøre det, skal du køre tallene ved hjælp af kalkulatoren ovenfor. Tal med din skatterådgiver eller finansiel rådgiver for at være sikker på, at det giver mening for dig.