a:

401 (k) rollovers er generelt ikke skattepligtige, så længe pengene går ind i en anden kvalifikationsplan, en individuel pensionskonto (IRA) eller en 401 (k) inden for 60 dage.

Direkte Rollover

Den hurtigste og nemmeste metode til at køre over 401 (k) er at foretage en direkte overdragelse, hvor pensionsplan A sender pengene til en ny konto i plan B uden at det nogensinde rammer investorens hænder.

Manuel håndtering

Den anden måde er at hæve pengene på en bankkonto og derefter indbetale den til en ny 401 (k) inden for 60 dage. Denne manuelle metode har ulempen ved en obligatorisk 20% skathold, hvilket betyder, at din $ 100, 000 401 (k) bliver en check for kun $ 80, 000 selvom din klare hensigt er at flytte pengene ind i en anden plan. De resterende $ 20, 000 skal komme fra andre besparelser. Manglende indbetaling af den fulde $ 100.000 inden for 60 dage resulterer i fuld regelmæssig beskatning, plus en 10% straf, hvis du er under 59 år. 5.

Så i dette eksempel, hvis du kun deponerer checken på $ 80.000 til den nye konto, betragtes de resterende $ 20.000 som indtægt det pågældende år. Dette kan skubbe dig ind i et højere skattebeslag plus du vil modtage straffen på 10%, hvis du er under 59 år. 5.

Undtagelser

Der er nogle få undtagelser, hvor dele af 401 (k) måske ikke er berettiget til overdragelse. Disse omfatter:

• Nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er)

• Lån behandlet som en fordeling

• Modværdighedsfordelinger

• Fordeling af overskydende bidrag og relateret indtjening

• En fordeling, der er en af ​​en serie af stort set lige store betalinger > • Udbetalinger, der vælger uden for automatiske bidragsordninger • • Udlodninger til ulykkes-, sundheds- eller livsforsikring

• Udbytte på arbejdsgivere værdipapirer

• Selskabsallokeringer behandlet som ansættelsesfordelinger