Som virksomhedsejer er du sikkert klar over, at drift og eje en virksomhed kan være fyldt med faldgruber og risici. At vinde et overskud er ikke nok; Du skal også beskytte din virksomhed mod krav og retssager. Gælds- og realkreditforpligtelser over for tredjeparter og leverandører, erstatningskrav forårsaget af dine medarbejdere, produkt- eller professionelle ansvar og forbrugerbeskyttelsesspørgsmål er blot nogle af de risici, du skal håndtere. Hvis de håndteres ukorrekt, kan disse risici medføre katastrofale tab af både forretningsmæssige og personlige aktiver. At vide, hvilke risici du står over for, og hvordan man minimerer eller undgår det tab, de kan forårsage, kan give dig chancen for at drive din virksomhed med succes. Læs videre for at finde ud af, hvad de er.

Hvorfor er aktivbeskyttelse vigtig?
Målet med en omfattende aktivbeskyttelsesplan er at forhindre eller væsentligt reducere risici ved at isolere dine forretningsmæssige og personlige aktiver fra fordringshaverens fordringer. Desværre er du uvidende om alle de potentielle risici, der kan skade din virksomhed og mulighederne for at beskytte dine forretningsmæssige og personlige aktiver, hvis du er ligesom de fleste småfirmaere. En aktivbeskyttelsesplan anvender juridiske strategier, der indføres inden en retssag eller krav opstår, der kan afholde en potentiel sagsøger eller forhindre beslaglæggelse af dine aktiver efter en dom. Hvis du ikke allerede har lagt din aktivbeskyttelsesplan på plads, vent ikke - jo længere planen har eksisteret, desto stærkere vil det sandsynligvis være. (Læs Vil forsikring holde din virksomhed sikker? for at lære at beskytte mod tab af faglærte arbejdere.)

Strategier, der anvendes i aktivbeskyttelsesplanlægningen, omfatter separate juridiske strukturer eller arrangementer, såsom virksomheder, partnerskaber og trusts. Den eller de strukturer, der vil fungere bedst for dig, afhænger i vid udstrækning af de typer af aktiver, du ejer, og hvilke typer kreditorer der sandsynligvis vil forfølge krav mod dig.

Kravetyper
Følgende er to generelle typer krav, der kan gøres imod dig. For beskyttelse af aktiver er det vigtigt at kende forskellen.

• Interne fordringer - stammer fra kreditorer, hvis retsmidler er begrænset til aktiver i en bestemt enhed, som f.eks. Et selskab. Hvis du for eksempel har et selskab, der ejer et fast ejendom, og en person glider og falder på ejendommen, der ejes af selskabet, er den skadede begrænset til at forfølge selskabets aktiver (dvs. ejendommen). Dette antager, at du ikke forårsagede skaden.
• Eksterne fordringer - er ikke begrænset til virksomhedens aktiver, men kan også omfatte dine personlige aktiver. For eksempel, hvis samme selskab ejede en lastbil, som du uagtsomt kørte ind i en fodgængermængde, kunne de sårede ikke blot sagsøge selskabet, men også dig og tilfredsstille enhver dom fra virksomhedens aktiver såvel som dine personlige aktiver.

Aktetyper
At kende typen af ​​fordringer, der kan gøres, giver dig mulighed for bedre at planlægge og beskytte din ejendom mod beslaglæggelse og dine lønninger fra garnishment. Det er også vigtigt at forstå, hvilke typer aktiver der er mere modtagelige for krav. Såkaldte farlige aktiver skaber i sig selv en væsentlig risiko for ansvar. Eksempler på farlige aktiver omfatter udlejning af fast ejendom, kommerciel ejendomsret, forretningsmæssige aktiver, såsom værktøjer og udstyr og motorkøretøjer. Sikre aktiver på den anden side fremmer ikke en høj grad af iboende ansvar. Ejerskab af aktier, obligationer og individuelt ejede bankkonti indgår ikke risiko ved deres eksistens.

Forståelse af eksistensen af ​​disse klasser af aktiver er også meget vigtigt i aktivbeskyttelsesplanlægningen. Sikre aktiver kan generelt ejes af dig individuelt eller af samme enhed, da de medfører en lav risiko for risiko. Du ønsker dog ikke at forbinde farlige aktiver med andre farlige aktiver eller med sikre aktiver. At beholde ejerskabet af farlige aktiver adskiller grænser for eksponering for tab for det enkelte aktiv.

For eksempel har en lægepraksis indlysende, iboende risiko for ansvar. Men vidste du, at hvis du ejer den bygning, hvor øvelsen drives, kan denne ejendom også betragtes som et farligt aktiv? Hvis både praksis og bygning ejes af dig eller af samme enhed, kan ansvar som følge af ethvert aktiv strække sig til og omfatte den anden, der udsætter både dit levebrød og ejendom for risiko for tab. (For yderligere læsning skal du tjekke Ikke få sagsøgt: Fem skridt til at beskytte din virksomhed og Beskyt din virksomhed mod medarbejderesagssager .)

Typer af aktivbeskyttelsesmidler < Mange forskellige strategier er blevet udviklet gennem årene og hævder at beskytte aktiver. Nogle af disse planer anvender langvarige juridiske enheder til at udføre deres hensigt, mens andre er falske og endog ulovlige og fremmer en pengeskabende fidus på uskyldige og uudviklede. Nogle af de mere almindelige juridiske køretøjer, der anvendes til beskyttelse af aktiver omfatter selskaber, partnerskaber og trusts. (Læs
De største lagerstrømme af hele tiden for at lære af andres fejl.) Virksomheder

Virksomheder er en form for forretningsorganisation oprettet i overensstemmelse med statens lovgivning. Juridisk ejerskab af selskabet i sine aktionærer, som det fremgår af aktier i aktier. Generelt har hver aktionær ret til at vælge en bestyrelse (B of D), der er ansvarlig for selskabets overordnede ledelse. Bestyrelsen vælger embedsmændene (præsidenten, sekretæren og kasserer), som har tilladelse til at drive virksomhedens daglige drift. Mange stater tillader en enkeltperson at tjene som eneste direktør og holde alle virksomhedskontorer.
Der er flere typer af virksomheder, der bruges til at beskytte aktiver: forretnings- eller selskaber, selskaber og selskaber med begrænset ansvar (LLC).Klagen fra virksomheder som et aktivbeskyttelsesværktøj ligger i det begrænsede ansvar, der ydes til dets ledere, direktører og aktionærer (direktører). Virksomhedsleder har intet personligt ansvar for selskabsskulder, overtrædelser af kontrakt eller personskader til tredjemand forårsaget af selskabet, medarbejderne eller agenterne. Mens selskabet kan være ansvarligt eller ansvarligt, er en kreditor begrænset til at forpligte sig alene til at dække et krav: Ejendommene i de virksomhedsledere er ikke modtagelige for krav eller beslaglæggelse af selskabsskulder. Denne beskyttelse mod personlige ansvar adskiller selskabet fra andre enheder, såsom partnerskaber eller trusts.

En fremtrædende undtagelse til begrænset ansvar er virksomhedsledere vedrørende udbydere af personlige tjenester. Personlig serviceansvar omfatter arbejde udført for eller på vegne af en anden af ​​læger, advokater, revisorer og finansielle fagfolk. For eksempel kan en læge, der danner et selskab og arbejder for det som en ansat, stadig være ansvarlig for skader, der kan henføres til behandling af en patient, selvom han arbejdede for selskabet. (For relateret læsning, se

Dæk dit firma med ansvarsforsikring .) Desuden vil ansvarsbeskyttelse, der tilbydes af et selskab, kun være tilgængelig, hvis selskabet bærer sig som en separat og særskilt enhed bortset fra de enkelte aktionærer eller officerer. Hvis et selskab ikke har væsentlige aktiver, kan en kreditor forsøge at bevise, at selskabet ikke optræder som en særskilt og særskilt forretningsenhed, men er dets eget eller dets aktionærers alter ego. Denne strategi kaldes piercing virksomhedens slør, og hvis det godtgøres, giver det kreditor mulighed for at nå ud over selskabet til aktiverne hos sine aktionærer. (For mere læs

Skal du inkorporere din virksomhed? ) S Korporationer

Et S-selskab ligner et C-selskab, bortset fra at det kvalificerer til et særligt IRS-skattevalg for at få virksomhedernes overskud til at passere gennem virksomheden og beskattes kun på aktionærniveau. Selv om ansvarsbeskyttelsen til C-virksomheder generelt også gælder for S-virksomheder, er der yderligere kvalifikationer, som S-selskabet skal møde med hensyn til antal og type aktionærer, hvordan overskud og tab kan fordeles mellem aktionærer og Virksomheden kan udstede til investorer.
Begrænsede selskaber

På grund af de ekstra formaliteter, der pålægges S-virksomheder, har en nyere enhed udviklet sig, hvilket giver tilsvarende ansvar beskyttelse til virksomhedsledere som et C-selskab og samme "pass-through" skattebehandling af S-virksomheder , men uden de formaliteter og begrænsninger, der er forbundet med en LLC.
Generelle partnerskaber

Et generelt partnerskab er en sammenslutning af to eller flere personer, der udøver en erhvervsaktivitet sammen. Denne aftale kan være skriftlig eller mundtlig. Som et aktivbeskyttelsesværktøj er et generelt partnerskab en af ​​de mindst anvendelige ordninger, fordi hver partner er personligt ansvarlig over for alle gældsforholdene i partnerskabet, herunder gæld for andre partnere på vegne af partnerskabet.Enhver partner kan handle på vegne af de andre partnere med eller uden deres viden og samtykke.
Denne egenskab af ubegrænset ansvar står i kontrast til det begrænsede ansvar for ejere af et selskab. Ikke alene er en partner ansvarlig for kontrakter indgået af andre partnere, men hver partner er også ansvarlig for den anden parts forsømmelighed. Hertil kommer, at hver partner er personligt ansvarlig for hele beløbet for enhver partnerskabsforpligtelse.
Begrænset partnerskab

Et begrænset partnerskab (LP) er godkendt ved lov og består af en eller flere generelle partnere og en eller flere begrænsede partnere. Den samme person kan være både en generel partner og en begrænset partner, så længe der er mindst to juridiske personer eller enheder, såsom et selskab, der er partnere i partnerskabet. Den generelle partner er ansvarlig for forvaltningen af ​​partnerskabets anliggender og har ubegrænset personlig ansvar for alle partnerskabsskulder og forpligtelser.
Begrænsede partnere har intet personligt ansvar for partnerskabets gæld og forpligtelser ud over deres bidrag til partnerskabet. På grund af denne beskyttelse har begrænsede partnere også ringe kontrol over den daglige ledelse af partnerskabet. Hvis en begrænset partner påtager sig en aktiv rolle i ledelsen, kan denne partner miste hans eller hendes begrænset ansvar og blive behandlet som en generel partner. Denne begrænsede kontrol over partnerskabsvirksomheden mindsker værdien af ​​aktier med begrænset partnerskab.

Tillid

En tillid er en aftale mellem den person, der skaber tilliden (benævnt bosætter, trustor eller grantor) og den person, der er ansvarlig for forvaltningen af ​​tillidens (trustee) aktiver. Tilliden giver mulighed for at overdrage visse aktiver til trustee, som vil holde og administrere aktiverne i tillid til fordel for en anden person, der hedder modtageren. En tillid skabt under grantorens liv (en intervivos-tillid) kaldes også en levende tillid, mens en tillid skabt ved donorens død gennem en vilje eller levende tillid er omtalt som en testamentlig tillid.
Selv om tillid er blevet brugt i mange forskellige strategier for beskyttelse af aktiverne, er der to grundlæggende typer af tillid: genoprettelig og uigenkaldelig. En tilbagekaldelig tillid er en, hvor donor forbeholder sig retten til at ændre tilliden ved ændring eller at opløse en del eller hele tilliden ved at tilbagekalde den. Tilbyderen har ikke sådanne rettigheder med en uigenkaldelig tillid. Det er denne præcise mangel på kontrol, der gør den uigenkaldelige tillid et stærkt aktivbeskyttelsesværktøj. Du kan ikke sagsøges for aktiver, du ikke ejer eller kontrollerer. (For yderligere læsning, se

Vælg den perfekte tillid og Etablering af en Revocable Living Trust .) Valg af det rigtige aktivbeskyttelseskøretøj

Nu hvor du er bekendt med De mest almindelige aktivbeskyttelsestrukturer, lad os overveje, hvilke køretøjer der fungerer bedst for at beskytte bestemte typer af aktiver.
Hvis du ejer en professionel praksis eller virksomhed, er din risiko for tab og erstatningsansvar særligt høje, hvilket gør denne type virksomhed til et farligt aktiv.Inddragelse af din virksomhed eller praksis lang har været betragtet som den bedste måde at isolere dine personlige aktiver fra ansvar og beslaglæggelse som følge af krav mod din virksomhed. Selskabet med begrænset ansvar erstatter dog hurtigt standardvirksomheden eller C-selskabet som den valgte aktivbeskyttelsesenhed.

Hvis godkendt i din tilstand, tilbyder LLC et mere bekvemt, fleksibelt, effektivt og mindre dyrt alternativ til C Corporation, samtidig med at det giver samme beskyttelsesniveau.

Fordi LLC'er er skabninger af individuel statslovgivning, kan de krav til arkivering og beskyttelse, de tilbyder, afvige fra stat til stat. Men for det meste adskiller statsloven i det væsentlige ejerne af LLC og deres personlige aktiver for ansvar som følge af LLC-aktiviteter.
Ikke desto mindre har mange typer forretningsfolk i mange lande ikke råd til alle de beskyttelse, LLC tilbyder. Fagfolk, såsom læger, advokater, tandlæger og psykiatere, for at nævne nogle få, kan ikke skjule sig fra ansvar hos enten en LLC eller et selskab for krav, der direkte skyldes deres handlinger eller inaktioner.

Hvis forretningsenheden ikke kan beskytte dig personligt, skal du overveje at beskytte dine personlige aktiver i andre enheder, såsom et familiebegrænset partnerskab (FLP), en trust eller en LLC. Så selvom du saksøges personligt, er i det mindste nogle af dine personlige aktiver beskyttet inden for en eller en kombination af disse enheder og afskrækker kreditorer fra at forfølge dem.

En endelig note til professionel praksis eller virksomhedsejere: Det er stadig værd at inkorporere enten med et C-selskab eller en LLC. Selv om disse forretningsenheder muligvis ikke beskytter dig mod fejlkrænkningsanmodninger, vil de beskytte dig mod selskabets økonomiske forpligtelser, medmindre du personligt garanterer gælden. Du kan også være beskyttet mod de fleste andre krav i virksomheden, der ikke er direkte relateret til dine handlinger som professionelle, såsom krav fra medarbejdere, leverandører, udlejere eller lejere.

Skal du nogensinde deltage i et generelt partnerskab?

Svaret er næsten altid en entydig "nej". Som co-partner er du ansvarlig for alle partnerskabsskulder og handlinger fra partnere uanset din deltagelse eller viden. At være en del af et generelt partnerskab udvider eksponeringen af ​​dine personlige aktiver kraftigt for krav som følge af dit forretningsforhold.
Hvis du er en del af et almindeligt partnerskab, overveje stærkt at beskytte din personlige ejendom som beskrevet ovenfor. Uden en vis beskyttelse kunne du miste alt på grund af din blotte tilknytning til partnerskabet og andre partnere.

Konklusion

Oprettelse og gennemførelse af en omfattende aktivbeskyttelsesplan involverer næsten alle aspekter af din virksomhed. Målet med planen er at beskytte dine forretningsmæssige aktiver inden for rammerne af din forretningsvirksomhed. Beskyttelse af din virksomhed er både tilladt og opmuntret ved hjælp af ærlige juridiske begreber og enheder, hvor det er relevant.Udvidelse af disse mål med bevidst at bedrage andre virksomheder eller enkeltpersoner er ikke aktivbeskyttelsesplanlægning - det er bedrageri. Derfor overveje en aktivbeskyttelses professionel, som f.eks. En advokat eller finansiel rådgiver, i at udvikle en aktivbeskyttelsesplan, der fungerer bedst for dig.
For relateret læsning, se

Byg en væg omkring dine aktiver .