a:

Variable annuiteter er ikke underlagt minimumsfordelinger (RMD'er), medmindre de holdes i kvalificerede planer, såsom traditionelle IRA'er. En af fordelene ved at investere ikke-kvalificeret penge i en livrente er, at det giver mulighed for skatteudskud. Investorer beskattes kun, når de beslutter at hæve penge eller begynde annuitization. Mange investorer er under antagelse om, at RMD'er er påkrævet i annuiteter på grund af at de har en tidlig tilbagetrækningsstraf som ligner IRA. Denne regel udløser en 10% straf for enhver tilbagetrækning forud for alder 59. 5. Enhver livrente købt inden for en Roth IRA er heller ikke underlagt RMDs.

Hvis en variabel livrente købes inden for en kvalificeret plan, som f.eks. En traditionel IRA, gælder RMD'er. Det er annuitetsindehaverens ansvar at begynde at tage sine RMD'er senest den 1. april efter det år, han når alder 70 år. 5. Det kan ikke udløse en 50% straf på det krævede beløb.

RMD-venlige tilbagetrækninger

Mange forsikringsselskaber har en funktion for deres kvalificerede livrenter ved at have "RMD-venlige" tilbagekøb. Da skattefordel allerede er en fordel inden for en kvalificeret plan, har mange investorer brugt variable livrenter for deres livs- og dødsfordel. Mange af disse ydelser giver kontraktindehaveren en garanteret indkomst eller tilbagekøbsmængde uden annuitering. Eventuelle tilbagekøb ud over dette garanterede beløb reducerer ofte fremtidige betalinger og afbryder kontrakten hurtigere.

Med denne RMD-venlige funktion tillader den levende fordel livrenteejeren det største af den levende ydelsesbeløb eller RMD uden at påvirke fremtidige tilpasninger af det garanterede beløb. Da denne levende fordel gør det muligt for livrenteejeren at trække det større beløb op, kan det faktisk give flere indtægter i forhold til den samme livrente købt med ikke-kvalificerede penge. Hvis du er en kvalificeret variabel livrente ejer, der er over 70 år og har brug for hjælp til at beregne din RMD, skal du kontakte din finansielle rådgiver eller livrente forsikringsselskab.