Mange af os synes at vores børn og børnebørn vil være ansvarlige nok til at håndtere en stor arv, hvis vi har råd til at give det til dem. Men virkeligheden er, at mange børn og unge voksne ikke er helt klar til det pres og ansvar, der følger med at arve rigdom. Der er en måde for dig at bruge rigdom som en positiv motivator, der monetært belønner de yngre generationer for deres præstationer - det er uformelt kendt som en incitament tillid. Når den bruges på en omhyggelig og følsom måde, kan denne form for tillid være et effektivt redskab til at fremme succes inden for din familie og styrke de værdier, der er vigtige for dig. Her ser vi på fordele og ulemper ved incitamentet tillid og nogle vigtige overvejelser at huske på, hvis du vælger at etablere en. (Lær det grundlæggende i dette ejendomsplanlægningsværktøj i Vælg den perfekte tillid .)
Hvad er incitamentet tillid? Tilskyndelsestiden er en juridisk enhed, der besidder og forvalter aktiver for tilskudsmanden eller til fordel for en anden person. Det er typisk oprettet af et højtstående familiemedlem at levere innovative strategier til fordeling af rigdom til yngre generationer; Tilskudsmodtageren kan anvende incitamentstollens bestemmelser til at belønne en modtager for at opnå en bred vifte af ønskede adfærd eller mål. Tilliden kan også fastlægge specifikke krav til, hvordan pengene kan distribueres og anvende visse teknikker for at sikre, at modtageren har økonomisk uafhængighed ud over arvemængderne.
Som med enhver form for tillid er der omkostninger forbundet med udvikling og løbende administration af en incitament tillid. Omkostningerne og den tid, der er involveret i oprettelsen af denne tillid, er kun to faktorer, du skal overveje, når du beslutter dig for, om dette arrangement passer til dig. Dernæst skal du mulle over nogle af de unikke fordele og ulemper ved incitamentet tillid.
Fordelene Motiverende positiv adfærd - En incitament tillid giver dig mulighed for at belønne modtageren for ønskede adfærd, samtidig med at du begrænser adgangen til uønsket adfærd som uproductiv eller umoralsk aktivitet (selvfølgelig definerer hvad der er "umoralsk" kan være ganske subjektiv). Mange trusts kan være lige så restriktive, som bidragyderen ønsker, at de skal være, så længe de indførte begrænsninger ikke er ulovlige - for eksempel at specificere, at modtageren skal skille sin nuværende ægtefælle i for at få en arv.
Aldersbegrænsninger - Begrænsninger relateret til modtagerens alder er ofte knyttet til trusts. Du må måske ikke have dit barn til at modtage indkomst eller hovedstol fra tilliden, indtil han eller hun når en mere moden alder, som f.eks. 25, 30 eller hvad du selv bestemmer. Du kan også planlægge, at midlerne fordeles over tid på forskellige "benchmark" -alder, for at hjælpe dit barn med at lære at håndtere penge ansvarligt.I det mindste eliminerer denne strategi muligheden for, at dit barn blæser hans eller hendes arv på én gang.
Opmuntring af uddannelse - Tillidstildelingen kan være betinget af modtageren fra gymnasiet, opnåelse af visse karakterpoints eller opnå en postekonomisk grad. Du kan også beslutte at fordele en del af midler efter succesfulde semester eller akademiske år som et positivt motiverende redskab.
Fremme af en sund livsstil - Nogle bidragsgivere etablerer tillid, der ikke udbetaler penge, hvis modtageren afholder sig i destruktiv og / eller ulovlig adfærd som rygning, brug af ulovlige stoffer eller misbrug af alkohol.
Familievirksomhed eller beskæftigelse - Din incitament tillid kan indeholde bestemmelser, der belønner din modtager for at påtage sig vigtige ansvarsområder i en familievirksomhed eller blot bevare lønnet beskæftigelse. Som en anden måde at fremme beskæftigelsen kan du oprette incitamentet tillid til at udbetale et tilsvarende beløb for hver dollar optjent af modtageren. Dette er strategier, der ofte appellerer til velhavende forældre, der kan bekymre sig om, at deres børn mangler en arbejdsetik, fordi de har vokset op med penge.
Endorsing Philanthropy - Du kan hjælpe dit barn med at udvikle en forståelse for frivillighed og inddragelse af samfundet ved at bruge matchende velgørende donationer og andre fordele, der belønner dit barn for undervisning, samfundstjeneste og andre velgørende vaner.
Ulemperne Mulig vrede - Du kender ordene "Vejen til helvede er banet med gode hensigter"? På trods af dine bedste hensigter kan din modtager finde ud af, at nogle af kravene i incitamentet tillid (siger at få en universitetsgrad) er uopnåelige for ham eller hende, og det kan føre til vrede mod dig som grantor eller mod andre modtagere, der har opfyldt visse krav i tilliden.
Hindering Entrepreneurship - Brug af incitament tilliden til at opmuntre specifikke professionelle mål eller at skubbe dit barn ind i familievirksomheden kan forhindre dit barns evne til at forfølge sine egne faglige interesser, såsom at starte en vellykket landskabspleje eller gå i gang ind i en anden handel, som du måske har overset.
Indstilling af urealistiske mål - Hold målene og milepæle realistiske: nogle børn er ikke beregnet til at drive familievirksomheden eller er ikke udskåret til en Ivy League-skole og en stjernernes akademiske karriere. Tilskudsmodtagere bør være følsomme over for modtagernes unikke personlighed og sætte mål, der er opnåelige for alle.
Overvågning af andre behov - Hvis man lægger for stor vægt på erhvervsmæssige og akademiske præstationer, kan man undgå at overse andre forhold, som modtagerens helbred og overordnede personlige velfærd.
"Kontrollerer livet fra graven" - Den incitamentstole kan ikke fungere som det positive motivationsværktøj, du vil have, at det er, hvis modtageren føler, at du forsøger at kontrollere sit liv "fra grave "eller at indføre værdier, der burde have været undervist, når modtageren voksede op.
Vigtige overvejelser Hvis du beslutter dig for at skabe en incitamentstro for dine arvinger, skal du være meget omhyggelig, når du udarbejder de nødvendige dokumenter. sørg for, at de tillader en vis fleksibilitet for at imødekomme skiftende omstændigheder og utilsigtede virkninger. For eksempel bør du sørge for, at tillidsbestemmelserne ikke straffer modtagere, der vælger at være hjemme hos forældre eller dem, der forpligter sig til lavindkomst erhverv. Som sikkerhedsnet bør tilliden give modtageren mulighed for at støtte en familie, selv om han eller hun ikke opfylder nogle af de mål, der er fastlagt i tilliden. Selvfølgelig skal bestemmelserne i tilliden også overholde føderale og statslige krav.
Nøglen til succesen med incitament tilliden er god kommunikation: Sørg for at diskutere intentioner og restriktioner i tilliden med trustee (den person eller organisation, der forvalter tilliden) og den påtænkte modtager. Forvalteren skal forstå dine hensigter klart for at håndhæve bestemmelserne effektivt, mens modtageren skal være opmærksom på dine ønsker, før du dør, så han eller hun anerkender tillidsfordelingerne som belønninger snarere end bestikkelser. (Valg af trustee er et vigtigt skridt i bodeplanlægning. Læs mere i Kan du stole på din forvalter? )
Konklusion Som skaberen af incitamentet tillid skal du vælge din administrator klogt og søg råd fra betroede rådgivere til at hjælpe dig med at udvikle den mest hensigtsmæssige plan baseret på din families værdier. Når den anvendes på en kontrollerende, ufølsom måde, kan en incitament tillid genbruge, hvilket giver resultater, som er det nøjagtige modsatte af det, du havde til hensigt. Når det anvendes korrekt, kan incitamentet tillid tilskynde til videregående uddannelse, filantropi, en stærk arbejdsmoral, sund levevis og sund økonomisk planlægning og forhindre misbrug af rigdom. På den måde kan du videregive noget mere værdifuldt end penge til din families yngre generationer - du kan videregive værdifulde lektier. (Vet ikke, hvor du skal begynde? Se vores Tutorial for ejendomsplanlægning .)
For yderligere læsning om tillid, se Etablering af en Revocable Living Trust , Shifting Livsforsikring Ejerskab og Kom i gang på din ejendomsplan .