Hvis du tænker på at tage et omvendt realkreditlån, skal du vide, om og hvordan det vil påvirke din indkomstskatssituation. I denne artikel forklarer vi, om tilbagebetalte realkreditopgørelser er skattepligtige, om renten på et omvendt realkreditlån er fradragsberettiget og mere. (Lær det grundlæggende om dette finansielle produkt i Det Reverse Mortgage: Et Retirement Tool og Skridt til pensionering med et Reverse Mortgage .)

Er omvendt realkreditobligat skattepligtigt?

De penge, du modtager, når du tager et omvendt realkreditlån, er ikke skattepligtigt - det er det officielle ord fra Internal Revenue Service, som klassificerer provenuet som et forskud, ikke indtægt. Et omvendt realkreditlån er rent faktisk et lån, selvom mange ikke ved det. Hvis du nogensinde har fået et lån til at købe en bil, ved du, at du ikke betalte skat, da bilforhandleren gav dig de penge. Du tilbagebetalte det i månedlige trancher i løbet af fem år, sandsynligvis ved at bruge indkomst du tjente fra dit job, som du allerede havde betalt indkomstskat på.

Her er en anden måde at se på, hvorfor det ikke giver mening, at omvendte realkreditopgørelser er skattepligtige. Med et omvendt realkreditlån giver långiveren i det væsentlige din egenkapital til dig. Hvordan akkumulerede du den egenkapital? Ved at lave dine månedlige realkreditlån. Og som med billånseksemplet har du lavet de månedlige pantbetalinger ud af din indkomst - indkomst du allerede havde betalt skat på.

Et omvendt realkreditlån giver i det væsentlige penge, der allerede er din, ved at konvertere egenkapitalen til kontanter. Du sender ikke IRS en check, når du trækker ud af din opsparingskonto, og du skylder heller ikke IRS noget, når du låser op for egenkapitalen du har akkumuleret i dit hjem gennem et omvendt realkreditlån (eller via et hjem aktielån, for den sags skyld - som du måske anser som et alternativ til et omvendt realkreditlån).

Omvendt boliglånsinteresse Skatfradrag

Fordi långiveren giver dig penge til et hus, som du stadig ejer, får du stort set et lån, og når du tager et lån, skal du normalt betale renter. Desværre har omvendte realkreditlån ikke kampagner som bilforhandlere eller møbelbutikker, hvor du kan få 0% finansiering.

Renten på et omvendt realkreditlån er enten fastsat, hvis du får provenuet som et engangsbeløb eller en variabel, hvis du får provenuet som en strøm af månedlige betalinger eller via en kreditlinje. Uanset hvordan renten skyldes, indtil lånet forfalder, hvilket kan ske på en af ​​flere måder:

- Du dør, og du er den eneste låntager på lånet.

- Både dig og din medlønner (som normalt er din ægtefælle) dør.

- Du (og din medlåner) flytter permanent ud.Hvis huset ikke har været din primære bopæl i de sidste 12 måneder, anses du for permanent at være flyttet, selvom du stadig ejer hjemmet.

- Du sælger hjemmet.

- Du stopper med at betale ejendomsskat eller boligejerforsikring.

- Du undlader at opretholde dit hjem i god stand.

(Se Tilbagefaldsspildfald og Farerne ved et omvendt pant .)

Hvordan får renterne udbetalt, når lånet skal betales? Det bliver betalt på samme måde som hovedstolen bliver betalt: ved at sælge hjemmet, gennem refinansiering af hjemmet eller fra personlige aktiver. Det er de tre måder et omvendt realkreditlån kan tilbagebetales fuldt ud. Når det er betalt, kan du enten (hvis du stadig lever) eller dine arvinger (hvis du er afdød) være i stand til at træffe et fradrag for renterne på det omvendte realkreditlån.

Med et forpagtningslån, den slags du har, når du betaler dit hus, foretager du månedlige betalinger af hovedstol og renter, og du kan fratrække renterne på din selvangivelse hvert år. Med et omvendt realkreditlån betaler du rent faktisk ikke nogen rente, før lånet er forfaldent, så der kun eksisterer et afdragsrente på afdragsrente i det pågældende skatteår. Der er dog en undtagelse: I sjældne tilfælde vil låntagere foretage betalinger på deres realkreditlån, mens de stadig bor i hjemmet, og i dette tilfælde kan du fratrække interessen for det år, du betaler det.

Som du måske ved, er realkreditrente kun skattefradragsberettiget, hvis du specificerer din fradrag, og det er kun fornuftigt at specificere dine fradrag, hvis de overstiger standardfradraget. Fordi alle omvendte realkreditlåns påløbne renter betales i samme år, er der en anstændig chance for at overstige standardfradrag. (Lær mere i > Beregning af realkreditobligationerne og Skatteafdrag på realkreditinteresser .) IRS'en kan dog begrænse dit fradrag, fordi der er en anden nøgleforskel mellem fradrag af realkreditrente på en forward mortgage vs et omvendt realkreditlån. IRS anser renteforpagtelse til at være "erhvervelsesgæld", mens det kan betragtes som omvendt realkreditrisiko at være "egenkapitalgæld. "Det afhænger af, hvordan du bruger lånets provenu, og det er her, hvor tingene bliver vanskelige, og en skattefaglig rådgivning kan virkelig hjælpe. Penge, der anvendes til renovering eller reparationer, kan klassificeres som erhvervelsesgæld, og du kan fratrække renter på op til $ 1 mio. I erhvervelsesgæld. Du kan kun fratrække renter på $ 100.000 af egenkapitalgæld, penge, der bruges til ikke-bopælsmæssige formål, såsom at betale dine medicinske regninger.

Fradrag af ejendomsskatter

Derudover kræver vilkårene for et omvendt realkreditlån, at du fortsætter med at betale ejendomsskatter, så længe du bor i dit hjem. Ejendomsskatter (som IRS kalder "fast ejendom skatter") er fradragsberettiget i det år, du betaler dem. Dette skattefradrag vil dog kun være til gavn for dig, hvis du specificerer, og uden høje beløb af realkreditrenter - eller medicinske og dentalregninger, der overstiger en vis procent af din justerede bruttoindkomst (enten 7.5% eller 10% afhængigt af din alder og skatteår) - du vil nok være bedre at tage standardfradrag. Det betyder, at du ikke vil drage fordel af ejendomsskat.

Bottom Line

Provenuet du modtager fra et omvendt realkreditlån - uanset om du får dem som engangsbeløb, i månedlige rater eller via en kreditlinje - er ikke skattepligtige. De betragtes som et lån forskud, ikke indkomst. Den rente, du betaler på et omvendt realkreditlån, kan være fradragsberettiget i det år, du eller dine arvinger betaler det, afhængigt af detaljerne i din situation.