a:

En af fordelene, mange virksomheder tilbyder deres medarbejdere, er muligheden for at bidrage til en form for pensionsopsparingsplan. Disse planer giver individer mulighed for at redde for deres senere år, når deres indtjeningspotentiale falder. Derudover omfatter mange planer arbejdsgiverbidragskrav, der øger medarbejderens besparelsespotentiale. Men hvordan planlægger du pensionering, hvis du ikke har en arbejdsgiver? At starte din egen virksomhed har mange udfordringer, men fordi IRS giver flere muligheder for selvstændig erhvervsdrivende iværksætter eller lille virksomhedsejer, er opsparing for pensionering ikke en af ​​dem.

For de, der slår ud på egen hånd og ikke har nogen ansatte, er den mest populære pensionsopsparingsplan den eneste deltager 401 (k) eller Solo 401 (k). På trods af det fængsomme navn har denne plan faktisk alle de samme krav og bestemmelser i en traditionel 401 (k) plan, der kan tilbydes af en almindelig arbejdsgiver. Solo 401 (k) planer giver mulighed for bidrag, op til en vis årlig grænse og kræver, at midler ikke trækkes tilbage, indtil kontoindehaveren når 59 år. 5. Forskellen mellem Solo 401 (k) og en traditionel arbejdsgiver-sponsoreret plan ligger i bidragets kilde. Under en deltagerplan fungerer virksomhedsejeren som arbejdsgiver og medarbejder. Det betyder, at der er to slags mulige bidrag. For 2015 er den årlige medarbejderbidragsgrænse 100% af kompensationen, op til $ 18.000, med yderligere $ 6.000 i indhentebetalinger, der er tilladt for personer over 50 år. Som arbejdsgiver kan virksomhedsejeren gøre yderligere bidrag op til 25% af kompensationen, selvom der kræves en særlig beregning for at fastsætte specifikke grænser i henhold til selvstændige skattesatser og bidrag til medarbejderplan.

En anden populær mulighed for iværksættere med færre end 100 ansatte er Savingsincitament Match Plan for medarbejdere eller SIMPLE IRA. Denne plan omfatter individuelle IRA-konti, der ejes og administreres af hver medarbejder. Den enkle IRA-plan har meget lavere overheadomkostninger end andre pensionskøretøjer, hvilket gør det særligt populært hos små virksomhedsejere. I henhold til denne plan er medarbejderen ikke forpligtet til at bidrage, men kan vælge at udsætte op til $ 12 500 i 2015 med yderligere $ 3 000 i indhente bidrag tilladt for personer over 50 år. Arbejdsgiveren er forpligtet til at bidrage til planen med en sats på 2% af medarbejderkompensation uanset medarbejderbidrag. Hvis medarbejderen bidrager til planen, skal arbejdsgiveren matche en del af medarbejderbidrag op til 3% af kompensationen.

Den forenklede medarbejderpension eller SEP er en anden nyttig løsning for små virksomhedsejere.I lighed med SIMPLE IRA-planen omfatter SEP bidrag til IRA-konti, der er 100% ejede af de enkelte medarbejdere, hvilket betyder, at de har tilsvarende lave omkostninger. I modsætning til SIMPLE IRA-planen kan kun arbejdsgivere bidrage til SEP IRA'er. Men fordi medarbejdere ikke er i stand til at bidrage til deres egne pensionsregnskaber, er bidragsgrænserne meget højere. For 2015 kan arbejdsgivere bidrage med maksimalt 25% af medarbejderkompensationen, op til $ 53.000.

At vinde en lille virksomhed i de tidlige år kan være næsten umuligt, så økonomi er ofte en kilde til stor angst. At have flere muligheder for simpel og effektiv pensionsplanlægning tillader iværksættere at tage store risici, samtidig med at de sikrer en økonomisk sikker fremtid.