Det afhænger.
Hvis du er ægtefælle til Roth IRA-ejeren, og du er den eneste primære modtager, kan du behandle Roth IRA som din egen. Det betyder, at du ikke behøver at tage uddelinger, medmindre du vil gøre det.
Hvis du ikke er den overlevende ægtefælle til Roth IRA-ejeren, er dine muligheder som følger:
- Fordel hele balancen senest den 31. december i det femte år efter året, hvor Roth IRA-ejeren døde.
- Fordele aktiverne over din enkelt forventede levetid. Under denne mulighed skal udlodninger begynde senest 31. december året efter året, hvor Roth IRA-ejeren døde.
For at være sikker skal du kontrollere Roth IRA-aftalen og oplysningserklæringen for at bestemme dine muligheder, da IRA -beholderen kan begrænse dine muligheder. For eksempel begrænser nogle depotbanker distributionsmuligheder for modtagere til den femårige mulighed.
For mere indsigt se Aktiverede pensionsplanaktiver - Del 1 og Del 2 .
Spørgsmål besvaret af Denise Appleby , CISP, CRC, CRPS, CRSP, APA
Kan jeg uden skattemæssige sanktioner bruge IRA jeg arvede fra min far til at købe et hjem, jeg vil bo i? Han var 72 og begyndte at tage små udbetalinger på den.
Hvis du arvede en IRA fra en person, der ikke var din ægtefælle på det tidspunkt, hvor han / hun døde, vil de beløb, du modtager som en fordeling fra IRA, aldrig være underlagt straffe for tidlig fordeling. De beløb, du modtager, behandles dog som almindelig indkomst (for dig) og kan være genstand for indkomstskat.
Jeg har egne muligheder på lager, og det er bare annonceret en split. Hvad sker der med mine muligheder?
Når det underliggende lager af din option opdeles eller endda begynder at udstede et aktieudbytte, gennemgår kontrakten en justering, der ofte betegnes som "gøres helt", hvilket betyder at opsætningskontakt er ændret tilsvarende, så du er hverken negativt eller positivt påvirket af virksomhedens handling.
Jeg har en KSOP gennem min arbejdsgiver, at jeg har investeret 100% i selskabsbeholdning. Jeg er nu bekymret over, at jeg ikke er diversificeret og gerne vil flytte ud af selskabsbeholdninger og til fonde. Er det tilladt med de midler, jeg har bidraget til kontoen?
For at være sikker på dine muligheder, er det bedst at kontrollere oversigtsplanbeskrivelsen (SPD) for planen. Indstillingerne kan variere for forskellige planer. Dette bør indeholde en forklaring af reglerne, herunder diversificeringsmuligheder. Hvis du har onlineadgang til din KSOP-konto, kan du også have onlineadgang til din planes SPD.