Må ikke føle sig for dårligt. Vi laver alle fejl. Den gode nyhed er, at du måske har tid til at foretage de korrekte korrektioner.
IRS'en giver dig en automatisk forlængelse på seks måneder for at korrigere overskydende bidrag, hvis du sender din føderale selvangivelse senest den 15. april. Det betyder, at din ægtefælle kan have indtil midten af oktober for at rette op på det overskydende bidrag. Skulle det overskydende bidrag forblive i Roth IRA efter denne frist, skal din ægtefælle skyldes IRS en 6% straf på det overskydende bidrag. Denne 6% vurderes for hvert år, at overskuddet forbliver i IRA.
For at korrigere et Roth IRA overskydende bidrag skal overskydende bidrag fjernes fra Roth IRA sammen med eventuelle indtjening (eller minus tab). IRA-bevareren kan kræve, at din ægtefælle udfylder en anmodning om distributionsanmodning (eller tilbagebetaling af overskydende anmodning). Nogle vogtere vil hjælpe dig med at beregne indtjening på det overskydende bidrag. Hvis dette er det eneste bidrag til kontoen, vil det være nemt at beregne indtjeningen. Generelt bestemmes indtjeningen ved at fradrage (fra den aktuelle saldo) eventuelle gebyrer og det beløb, der blev indbetalt.
Overskydende korrektion vil blive rapporteret til din ægtefælle og IRS på Form 1099-R. Hvis det overskydende bidrag korrigeres i indeværende år, vil 1099-R blive sendt til din ægtefælle den følgende januar. Ikke at bekymre sig. IRS kræver ikke, at du vedhæfter formular 1099-R til din selvangivelse, medmindre du har fået forbundsbeskatning tilbageholdt fra den / de distributionsforpligtelser, der indberettes. Enhver indtjening vil blive skattepligtig i indeværende år (året for hvilket bidraget blev foretaget), hvilket betyder, at hvis du allerede har indsendt din føderale selvangivelse, skal du muligvis indsende et ændret afkast for at inkludere indtjening. Dette vil blive betegnet med en "P" i
af Form 1099-R.
Du vil måske rådføre dig med din skattemæssige fagmand for at sikre, at alle kravene er opfyldt.
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby. (Kontakt Denise)
Min onkel døde for nylig. Han udpegede min mor og far som hans modtagere i 1997 efter hans skilsmisse og gjorde ingen ændringer efter at han blev gift igen i 2000. Min onkels nuværende ægtefælle kæmper nu for penge fra planen. Har hun et ben t
Det afhænger. Hvis pensionsplanen er en kvalificeret plan, vil planadministratoren henvise til plandokumentet for at afgøre, hvem den udpegede støttemodtager er. Plandokumentet forklarer de regler, som den kvalificerede plan er underlagt. Generelt fastsætter kvalificerede planer, at den overlevende ægtefælle til afdøde er modtageren, medmindre den efterlevende ægtefælle undertegnede en undtagelse, der tillader andet.
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, modtog jeg en kontoansøgning, der noterede mig som modtager, samt bemærker, at min bror og jeg bliver nødt til at tage min mors krævede fordeling. Min bror er ingen steder at finde. Hvordan skal jeg
Hvis din bror ikke kan findes, vil du måske kontakte IRA-depot og / eller den finansielle rådgiver for at finde ud af, om IRA-plandokumentet indeholder bestemmelser for en sådan situation. For eksempel kan nogle IRA-dokumenter angive, at hvis en støttemodtager ikke kan findes, vil denne modtager blive behandlet som om han / hun ikke er en modtager af IRA.
Min ægtefælle er den primære modtager af min IRA. Jeg har også en betinget modtager. Kan min ægtefælle stadig overføre mine IRA-aktiver skattefri til sin egen IRA?
En ægtefælle, som er den eneste primære modtager af en IRA, kan altid behandle IRA som sin egen. Den betingede modtager på en IRA tages aldrig i betragtning, medmindre den primære modtager forudindfører IRA-ejeren, eller den primære støttemodtager fraskriver aktiverne.