Indkomsten fra en SPIA IRA er underlagt den tidlige distributionsstraf, medmindre en undtagelse gælder. Som du måske ved, beregnes den væsentligt lige periodiske betaling (SEPP) undtagelse sædvanligvis ved at bruge en af tre IRS-godkendte safe-harbor-metoder. Imidlertid kan IRS tillade enkeltpersoner at anvende andre metoder. Dette kunne muligvis omfatte den planlagte indkomst modtaget fra SPIA. For at være sikker skal den enkelte konsultere IRS'en, helst skriftligt, til godkendelse for at anvende en ikke-sikker havnemetode hans eller hendes skattefaglige bør også konsulteres i sagen.
Et middel til at modtage skriftlig afgørelse fra IRS er ved at ansøge om en privat brevafgørelse (PLR). Personer bør huske på, at omkostningerne er forbundet med at ansøge om en PLR. Vejledningen til arkivering af en PLR er inkluderet i indtægtsprocedure 2003-4 i Internal Revenue Bulletin 2003-01 .
For yderligere oplysninger, der trækker tilbagekaldelser fra dig, skal du læse At træffe straksfrie tilbagekøb fra dig. IRA , Undgå IRS-sanktioner på dine IRA-aktiver og Måske skal filen .
Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby (Kontakt Denise)
Min mor arve min fars IRA. Da hun døde, modtog jeg en kontoansøgning, der noterede mig som modtager, samt bemærker, at min bror og jeg bliver nødt til at tage min mors krævede fordeling. Min bror er ingen steder at finde. Hvordan skal jeg
Hvis din bror ikke kan findes, vil du måske kontakte IRA-depot og / eller den finansielle rådgiver for at finde ud af, om IRA-plandokumentet indeholder bestemmelser for en sådan situation. For eksempel kan nogle IRA-dokumenter angive, at hvis en støttemodtager ikke kan findes, vil denne modtager blive behandlet som om han / hun ikke er en modtager af IRA.
Jeg vil gerne købe en aktie på $ 30, sælge når den når $ 35, ikke ønsker at hænge på den, hvis den falder under $ 27, og jeg vil gøre alt dette i en handelsordre. Hvilken type ordre skal jeg bruge?
Når du har identificeret en sikkerhed, du vil købe, skal du bestemme en pris, som du vil sælge, hvis prisen går i en ugunstig retning og en pris, hvor du vil vinde, når prisen flytter til din fordel. I mange tilfælde overføres disse data til mægleren ved hjælp af tre separate ordrer.
Jeg har en KSOP gennem min arbejdsgiver, at jeg har investeret 100% i selskabsbeholdning. Jeg er nu bekymret over, at jeg ikke er diversificeret og gerne vil flytte ud af selskabsbeholdninger og til fonde. Er det tilladt med de midler, jeg har bidraget til kontoen?
For at være sikker på dine muligheder, er det bedst at kontrollere oversigtsplanbeskrivelsen (SPD) for planen. Indstillingerne kan variere for forskellige planer. Dette bør indeholde en forklaring af reglerne, herunder diversificeringsmuligheder. Hvis du har onlineadgang til din KSOP-konto, kan du også have onlineadgang til din planes SPD.