I en alder af internettet er oprettelsen af ​​dit eget firma lettere end nogensinde. Uanset om det er mad blogging, smykker fremstilling eller lancering enhver anden form for opstart, er iværksætteri blevet en langt mere realistisk mulighed for millioner af mennesker. Men er små virksomhedsejere mangler fordelene ved større virksomheder?

At være selvstændig og drive eget firma kan føre til stor personlig tilfredshed og opfyldelse, men det kan gøre planlægningen for pensionering en stor hovedpine. Heldigvis er der muligheder, der giver dig og dine medarbejdere mulighed for at følge drømmen og stadig trække sig af pension. For dem, der forsøger at finde en pensionsplan, der passer til deres unikke behov, kan SEP- og Keogh-planerne udfylde disse roller.

Sådan klipper de to. (For relateret læsning se: Tips til reduktion af sygeforsikringsudgifter. )

Keogh-planen

Før lovene om arbejdsgiverbidrag til pensionsordninger ændret i 2001 var Keogh-planer et populært valg for arbejdsgivere . Nu er de næsten blevet relikvier, da SEP-planer har erstattet dem i popularitet.

Keogh-planen er dog ikke blevet forældet. Det kan stadig være en god mulighed for selvstændige, der svæver i en højere indkomstgruppe. Keogh planer giver disse personer mulighed for at bidrage mere end de ville med nogen anden plan.

En Keogh-plan har to mulige muligheder: en pengekøbsplan og en fortjenesteplan. For arbejdsgivere, hvis indtægter er mere sporadiske og uforudsigelige, giver en fortjenesteplan mere mening. Det er fordi du kan ændre, hvor meget du bidrager hvert år. I gode år kan du give dine medarbejdere en højere procentdel. I hårdere tider kan du reducere mængden. Dette er meget vigtigt for små virksomheder, hvis omsætning kan skifte dramatisk fra år til år. (For relateret læsning se: Keogh Plans vs IRAs. )

Pengekøbsplanen har meget strengere standarder. Du er forpligtet til at fastsætte en vis procentdel, som du vil bidrage med, og du skal holde fast ved det årlige bidrag. Hvis du undlader at opsige disse penge, vil du blive opkrævet en straf. Manglen på fleksibilitet gør penge købsplan mere farlig for små virksomhedsejere, hvis salg svinger ofte. Denne strategi bruges ofte til at kompensere højtydende ledere.

Keogh planer har ofte brug for en ekstern ekspert til at hjælpe med at oprette og vedligeholde planen. Dette kan være meget afskrækkende for små virksomheder, der har ringe HR-hjælp.

SEP-planen

Planen for forenet medarbejderpension (SEP) giver dig mulighed for at bidrage med op til 25% af din løn. Denne plan, som er meget enkel at oprette, er populær for enmansindehavere, fordi de kan høste fordelene ved deres hårde arbejde, mens der afsættes penge til pensionering.Medarbejdere kan også bidrage til deres SEP - op til $ 5, 500 om året.

Det maksimale du kan bidrage med er $ 53, 000 eller 25% af din medarbejders løn - alt efter hvad der er mindre. Dette er en kæmpe figur i forhold til bidragsgrænserne for 401 (k) planer og IRA'er, der maksimalt ligger på henholdsvis $ 18, 000 og $ 5, 500.

Hvis din lille virksomhed omfatter andre ansatte end dig selv, skal du oprette en SEP for hver af dem. Virksomheden - ikke medarbejderne - er dem, der foretager bidragene til regnskabet. Desuden skal hver medarbejder modtage den samme procentdel, der bidrager. Med andre ord kan du ikke afsætte 25% for dig selv, men kun 5% for dine medarbejdere. (For relateret læsning se: SEP IRA'er: Indledning. )

Som mere konventionelle pensionsplaner kan du begynde at tage udlodninger, når du når alder 59. 5 og skal begynde at tage minimum nødvendige tilbagetrækninger på alder 70. 5. Næsten alle pensionsordninger har dette krav, med Roth IRA er en bemærkelsesværdig undtagelse.

For mere detaljerede oplysninger om oprettelse og opsætning af en SEP-plan, skal du gå til SEP-informationssiden på IRS-webstedet.

Sammenligning af de to

Keogh-planer kan være meget kompliceret at oprette og have få fordele for at sætte dem foran SEP-planerne. Der er også to typer Keogh-planer. En type svarer meget til en SEP og har de samme bidragsgrænser - $ 53, 000 eller 25% af medarbejdernes erstatning, alt efter hvad der er mindre.

Den anden type Keogh-plan ligner mere en ydelsesbaseret pensionsordning. Dette kræver bidrag baseret på hvor længe du har arbejdet i organisationen. Som nævnt før kan Keogh-planen være en god mulighed for selvstændige selvstændige erhvervsdrivende, fordi de kan bidrage mere end de normalt ville kunne.

SEP er mest passende for enkeltpersoner og andre små virksomheder. Hvis du er enesindehaver, kan du for eksempel udpege så meget som du vil have til din SEP. For det meste har SEP'er erstattet Keogh-planer i dagens pensionslandskab. De er meget nemmere at oprette og kræver færre optegnelser og rapportering.

Bundlinjen

Selvom du ikke arbejder hos et stort firma med betydelige fordele, har du stadig traditionelle pensionsbesparende muligheder. Små virksomheder kan oprette SEP-planer for medarbejdere; en mindre populær strategi, Keogh-planen, kræver mere arbejde fra arbejdsgiveren til at oprette og vedligeholde. Tal altid med en professionel rådgiver, hvis du har brug for mere personlig rådgivning eller assistance. De vil være i stand til at give dig mere detaljeret og personlig vejledning baseret på dine behov og din medarbejders. (For relateret læsning se: Omkostningerne ved ansættelse af en nyansat. )