Mange skatteydere finder Roth IRA attraktivt på grund af sin skattefrie funktion - fordi du bidrager til en med efterskat dollars, og det faktum, at minimumsfordelinger (RMD'er) kræves, gælder ikke, mens ejeren er i live. Derudover er der ingen maksimal alder for at yde bidrag; du skal stoppe med at bidrage til en traditionel IRA i året, når du når alder 70½.

En IRA er ikke den eneste måde at få en Roth-konto på; Du kan også få fordelene ved en Roth i din 401 (k). Men hvad nu hvis pensionskøretøjet du er berettiget til er en 403 (b) eller 457 (b) plan, to typer skattefordelte planer til rådighed for bestemte kategorier af ansatte i den offentlige sektor eller ikke-for-profit organisationer (se 457 Planer og 403 (b) Planer: En sammenligning )? Kan du få en Roth-type plan med disse køretøjer? Svaret er ja.

I denne artikel fremhæver vi nogle af hovedegenskaberne i disse konti og nogle af de faktorer, som du måske overvejer, når du beslutter dig for at vælge en Roth i stedet for et traditionelt pensionskøretøj.

Tutorial: Pensionplanlægning

Traditionel vs Roth 401 (k), 403 (b) eller 457 (b)

Hvilken pensionsplan - Roth 401 (k), 403 (b) og / eller 457 b) Konto - du bliver tilbudt, afhænger af hvilken type virksomhed, regering eller organisation du arbejder for, og om din arbejdsgiver vælger at tilbyde nogen af ​​disse planer. Det er din arbejdsgiver, der også beslutter, om du kun kan vælge den traditionelle version eller også have den nyere Roth-mulighed. Hvis du administrerer begge versioner, kan du tilføje administrative omkostninger.

Programmet "udpeget Roth konto" (DRA), der trådte i kraft i 2006, giver medarbejdere i de deltagende organisationer mulighed for at udpege lønudskud til 401 (k), 403 (b) eller statslige 457 (b) planer som Roth bidrag.

Med en traditionel 401 (k), 403 (b) eller 457 (b) plan anvendes lønudskud normalt til at reducere deltagerens skattepligtige indkomst (dvs. bidraget på forhånd) fra løn og beskattes ved tilbagetrækning . Med et DRA-program udbetales bidragene efter skat, men de penge, der investeres i kontoen, vokser udskudt, og udlodninger er skattefrie - forudsat fordelingen sker efter en fem skattepligtig periode, og deltageren er mindst 59½ år gammel, handicappet eller afdød, når fordelingen sker.

Hvis din arbejdsgiver giver dig mulighed for at bidrage til enten, er følgende nogle faktorer, der normalt anses for at favorisere Roth-indstillingen:

• Du har ganske mange år at spare til pensionering og planlægger at holde pengene investeret i lang tid.
• Du har en lav skattekonsol i dag, eller føler, at dit skattebeslag bliver højere, når du går på pension.
• Du vil have dine arvinger til at holde så meget af de penge, de arver fra dig som muligt.
• Du kan styre uden de skattebesparelser, du vil få fra bidrag til en traditionel konto.

Det er bedst at konsultere en finansiel professionel for at sikre, at en Roth er det rigtige valg, da der er andre faktorer, der kan gøre en traditionel IRA eller 401 (k) planlægge mere gunstige for dig. (For at finde ud af mere om 401 (k) og 403 (b) planer læs En nærmere kig på The Roth 401 (k) , Introduktionstur gennem pensionsplaner og 401 ) Planer: Roth eller Regular?)

Hvor meget kan du bidrage?

Bidragsgrænser er de samme for en traditionel eller Roth-version af hver type konto. Der er dog forskelle mellem regnskabet. Her er tallene for 2015 og 2016:

Traditionelle eller Roth 401 (k). $ 18, 000 ($ 24, 000 hvis du er 50 eller derover)

Traditionel eller Roth 403 (b). $ 18.000 ($ 24.000, hvis du er 50 eller derover)

Traditionel eller Roth 457 (b). $ 18.000 ($ 36.000, hvis du er 3 år væk fra din plan normale pensionsalder).

Arbejdsgivere kan begrænse det beløb, du kan bidrage til en procentdel af din løn, hvilket kan resultere i lavere bidragsbeløb. Planen kan f.eks. Være designet til at begrænse bidrag til 10% af kompensationen, hvilket ville begrænse bidrag (minus fangstmængder) til $ 5 000 for en person, hvis erstatning er $ 50 000. Selvom du ikke har råd til at bidrage med maksimum beløb, prøv at bidrage tilstrækkeligt til at modtage det maksimale beløb for eventuelle matchende bidrag, som din arbejdsgiver kan foretage til planen. Hvis din plan indeholder en matchende bidragsfunktion, skal du huske på, at matchende bidrag vil blive foretaget til en traditionel pretax-konto.

Indkomstbegrænsninger for Roths og Roth-konverteringer

En af de gode ting ved Roth 401 (k) s er, at - i modsætning til en Roth IRA - er der ingen indkomstbegrænsning for at deltage i en. Klik her for at se IRS-diagrammet, der sammenligner kravene.

Roth-kontiene har været så populære, at mange skatteydere har konverteret traditionelle IRA'er og 401 (k) s til Roth IRA'er. Der var også indtægtsbegrænsninger, hvormed skatteydere fik lov til at foretage disse konverteringer. Effektiv i 2010 og derefter eliminerede loven om skatteforebyggelse og afstemning (TIPRA) den $ 100.000 ændrede justerede bruttoindkomst (MAGI) -dækning for enkeltpersoner, der ønsker at konvertere deres ikke-Roth-IRA'er og andre kvalificerede pensionskonti til Roth-IRA'er. Det eliminerede også kravet om, at ægtefæller indgiver en fælles selvangivelse for at være berettiget til en Roth IRA-konvertering. Dette giver flere personer mulighed for at nyde de fordele, som Roth IRA'er giver. For at se begrænsningerne for 2017 eller for at se, om du kvalificerer dig til en Roth IRA, skal du tjekke denne roth IRA-regnemaskine.

(For at finde ud af mere, se Kend reglerne for Roth 401 (k) Rollovers , Topstrategier for skattefri IRA-konverteringer og Roth 401 (k) vs. Roth IRA: Er det bedre?)

Er det fornuftigt at afskaffe skattebesparelser i dag i afventning af den skattefrie vækst fra Roth-konti?Du ved kun sikkert, hvornår tiden kommer til at trække penge ud af disse konti. På hvilket tidspunkt vil du se, om skattesatserne er steget gennem årene, og om Roth-distributionerne har været helt skattefri som lovet tilbage i 1997. Som tidligere nævnt er der andre faktorer, der ikke er skattepligtige, at overveje. En kompetent finansiel planlægger kan hjælpe dig med at realisere fremskrivninger og uddannede beslutninger.