Indholdsfortegnelse:
- Bidragsgrænser
- Indkomstgrænser
- Skattelettelser til pensionskasser
- Hvad er en Roth IRA?
- Traditionel IRA vs Roth IRA
- Investeringer til en Roth IRA
- Bottom Line
I efteråret offentliggjorde Internal Revenue Service (IRS) Roths individuelle pensionskonto (IRA) bidragsrammer og indkomstgrænser for 2017. Der er kun mindre ændringer fra 2016. Som du laver din 2016 skatter, tænk frem til, hvad det giver mening at budgettere for 2017.
Bidragsgrænser
Grænsen for bidrag til en Roth IRA er uændret. Personer kan stadig bidrage med maksimalt $ 5, 500. Folk, der er 50 år og derover, må tilføje yderligere $ 1 000 for et samlet bidrag på $ 6, 500.
Indkomstgrænser
En af IRS-reglerne på Roth IRA er, at din indkomst ikke kan overstige et bestemt niveau for ændret justeret bruttoindkomst (MAGI). Det beløb, du kan bidrage til en Roth IRA, går først ind i et udfasningsfase og går derefter til nul. Indkomstgrænserne varierer afhængigt af beskatningsstatus.
Gifte skattepligtige indgives i fællesskab i 2017 ind i faseout på $ 186.000 og bliver ikke støtteberettigede på $ 196,000. Enkelt skattepligtige eller personer, der indgiver som husstandsfører, går ind i faseout på $ 118.000 og bliver ikke støtteberettigede til $ 133,000. Disse niveauer er lidt højere end 2016.
IRS-publikation 590-A indeholder et regneark for at beregne MAGI og de tilladte bidragsbeløb.
Skattelettelser til pensionskasser
Lavt og moderat indkomst skattepligtige kan kvalificere sig til en yderligere skatteafgang. Pensionsskattelånet kan give en 10% til 50% skattelettelse på det beløb, der er bidraget til en Roth IRA. Skatteydere, der er gift og arkiverer i fællesskab, skal have indkomster under $ 62.000; hoved-of-household filers skal have indkomster under $ 46, 500; og enkelt skattepligtige skal have indkomster under $ 31, 000.
Skatteprocentprocenten beregnes ved hjælp af IRS Form 8880.
Hvad er en Roth IRA?
En Roth IRA er en særlig type skattebeskyttet pensionskonto. I lighed med en traditionel IRA akkumuleres alle indtjeninger på midler inde i kontoen uden at blive udsat for indkomstskat, og udbetalinger kan begynde i alderen 59½.
Der er tre hovedforskelle mellem en traditionel IRA og en Roth IRA. Bidrag til en traditionel IRA er fuldt skattepligtige, men Roth IRA bidrag er ikke fradragsberettigede. Udlodninger fra en traditionel IRA er fuldt skattepligtige, mens udlodninger fra en Roth IRA er skattefrie. Traditionelle IRA-konti skal begynde at gøre udlodninger, når modtageren når alder 70½, mens en Roth IRA ikke har nogen påkrævet alder for starten af distributionerne.
Pengene, der er sat i en Roth IRA, er allerede beskattet, så bidrag kan til enhver tid tages ud uden skatter eller sanktioner.
Traditionel IRA vs Roth IRA
Uanset om du skal bidrage til en traditionel IRA eller en Roth IRA, afhænger af, om du tror, at dit skattebeslag bliver højere, når du går på pension, end det er nu, eller hvis du vil have bidrag til være til rådighed i en nødsituation.
Hvis du har en lavere indkomst, eller hvis du er yngre, behøver du ikke skattefradrag og betjenes bedre ved at bruge en Roth IRA og drage fordel af år med skattefri sammensætning. Hvis du har en højere indkomst, får du større fordel af skattefradrag og bør vælge en traditionel IRA. Hvis du har begge typer konti, har du større fleksibilitet i at administrere din skattestatus ved pensionering. Denne IRA-regnemaskine hjælper dig med at sammenligne de to konti yderligere.
Investeringer til en Roth IRA
Den mest hensigtsmæssige investering for din Roth IRA er et udvalg af enten vækst- og indkomstorienterede fonde eller en indeksfond, der følger S & P 500-gennemsnittet. Disse typer af investeringer er afhængige af fagfolk til at udføre arbejdet; de har lavere gebyrer og har brug for meget lidt opmærksomhed, indtil du kommer tæt på pensionering. Når pensionering er tæt på, se på investeringsdiversificering og evt. Flyt dine penge til mere konservative investeringer.
"Investeringer med høj forventet afkast er bedst for Roth IRA'er, da indtægterne vokser udskudt og udbetalinger er skattefri. Dette vil omfatte nye markeder, internationale / udviklede aktier og amerikanske små cap og amerikanske småkapitalværdipapirer ", siger Mark Hebner, grundlægger og formand, Index Fund Advisors, Inc. i Irvine, Californien, og forfatter af" Index Midler: Det 12-Step Recovery-program for aktive investorer. "
Sofistikeret investorer med større konti kan investere i næsten enhver klasse af investeringer for at øge eller skjule afkast. Futures, optioner, fast ejendom, små virksomheder og venturekapital er blot nogle få af de valgmuligheder, der er tilgængelige via selvstyrede pensionsplanadministratorer.
Men de fleste finansielle rådgivere ville rådgive, at hovedparten af midlerne skulle være i mere konservative investeringer.
Bottom Line
Roth IRA'er kan være gode investeringsvogne til pensionering, men deres værdi afhænger af hver enkelt persons finansielle og livsstilssituation. Hvis du ikke har brug for skattefradrag nu, overvej at åbne en Roth - eller måske overveje at have både en traditionel og en Roth IRA.
Min 80-årige mor brugte sine Roth IRA-aktiver til at gøre en årlig gaveskat eksklusiv $ 11.000. Vil disse stadig betragtes som Roth IRA-aktiver?
I henhold til den nuværende lovudgave anses eventuelle IRA- eller Roth IRA-aktiver, der er begavede, mens IRA-ejeren er i live, at betragtes som en fordeling fra IRA til IRA-ejeren. Dette betyder, at aktiverne ikke længere vil blive betragtet som IRA-aktiver, når de forlader IRA. Nogle IRA-ejere vælger at udpege giftee (festen modtager aktiverne) som modtager af IRA, så festen vil modtage aktiverne efter at Roth IRA-ejeren dør.
Jeg er en 80 år gammel, der gør stigende krævede minimumsforpligtelser (RMD) skattebetalinger. Jeg planlægger at konvertere min IRA til en Roth IRA og betale skatterne for den samlede RMD. Kan jeg trække penge fra Roth året efter konverteringen? Jeg understa
Først, nogle baggrundsoplysninger: Den skattemæssige behandling af en Roth IRA-distribution afhænger af om distributionen er kvalificeret eller ej. Kvalificerede udlodninger fra Roth IRA er skatte- og straksfrie, men ikke-kvalificerede udlodninger kan blive udsat for skat og straffe for tidlig distribution.
Jeg er 59 (ikke 59. 5) og min mand er 65. Vi har deltaget i en simpel IRA med vores virksomhed i mere end to år. Kan vi konvertere den enkle IRA til en Roth IRA? Hvis vi kan konvertere, skal vi betale skat på de SIMPLE IRA-penge, der er placeret i Roth? Er t
I løbet af de første to år, efter at en SIMPLE IRA er etableret, må aktiver i SIMPLE IRA ikke overføres eller rulles over til en anden pensionsplan. Da du har opfyldt det toårige krav, kan dine SIMPLE IRA-aktiver konverteres til en Roth IRA.