Min 80-årige mor brugte sine Roth IRA-aktiver til at gøre en årlig gaveskat eksklusiv $ 11.000. Vil disse stadig betragtes som Roth IRA-aktiver?

The Groucho Marx Show: American Television Quiz Show - Hand / Head / House Episodes (November 2024)

The Groucho Marx Show: American Television Quiz Show - Hand / Head / House Episodes (November 2024)
Min 80-årige mor brugte sine Roth IRA-aktiver til at gøre en årlig gaveskat eksklusiv $ 11.000. Vil disse stadig betragtes som Roth IRA-aktiver?
Anonim
a:

I henhold til den nuværende lovudgave anses eventuelle IRA- eller Roth IRA-aktiver, der er begavede, mens IRA-ejeren er i live, at betragtes som en fordeling fra IRA til IRA-ejeren. Dette betyder, at aktiverne ikke længere vil blive betragtet som IRA-aktiver, når de forlader IRA.

Nogle IRA-ejere vælger at udpege giftee (festen, der modtager aktiverne) som modtager af IRA, så festen vil modtage aktiverne efter at Roth IRA-ejeren dør. Dette giver modtageren mulighed for at opretholde aktiverne som IRA aktiver i en vis periode som loven tillader. For en Roth IRA kan denne periode være fem år efter, at Roth IRA-ejeren er død eller modtagerens enlige forventede levetid. Denne mulighed vil dog ikke tillade din mor den skattefrie gavefordel, som hun har lov til for $ 11, 000.

Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby
( Kontakt Denise )