En SEP IRA giver arbejdsgivere en forenklet metode til at bidrage til medarbejdernes og deres egen pensionering. En simpel IRA hjælper små virksomheder med at skabe strømlinede pensionsregnskaber for deres ansatte og sig selv. Hverken option kræver årlig IRS rapportering, og begge er designet til at være omkostningseffektive og nemt at oprette. Selv om disse systemer ligner hinanden, adskiller de forskellige forskelle sig fra hinanden.
Ifølge IRS er en SEP IRA fælles for små virksomheder med mindre end 100 ansatte, mens en simpel IRA er designet til enhver størrelse forretning. Desuden kan kun arbejdsgivere bidrage til en SEP IRA. En SEP IRA giver arbejdsgivere mulighed for at justere, hvor meget penge der investeres afhængigt af virksomhedens pengestrømme, hvilket gør det til et smart valg for virksomheder, der har svingende sæsoner af gode og dårlige indtægtsstrømme. Arbejdsgivere kan investere op til 25% af medarbejderens løn.
Eksempel: Joe arbejder hos Taylor's Body Shop, et firma, der tilbyder en SEP IRA. Taylors Body Shop kan yde stort eller lille bidrag til Joe's pensionering afhængigt af den nuværende økonomiske status. Hver medarbejder modtager samme procentdel af bidraget. Joe kan ikke investere sin egen indkomst i SEP.
EN SIMPLE IRA har to bidragsformler, der kan bruges. En medarbejder kan matche op til 3% af medarbejdernes årlige bidrag, eller en arbejdsgiver kan oprette et ikke-valgfrit bidrag på 2% af hver medarbejders lønninger uden at kræve medarbejderbidrag.
Eksempel: Mary arbejder hos Micro Tech, en lille virksomhed, der leverer SIMPLE IRA'er til sine medarbejdere. Micro Tech matcher 3% af Marias årlige bidrag. I år bidrog hun ikke til pensionen, og Micro Tech bidrager derfor ikke til hendes SIMPLE IRA.
Eksempel: Janet arbejder for LoveScope Investing. Virksomheden deltager i en simpel IRA og bidrager årligt til en ikke-valgfri 2% til Janets SIMPLE IRA. Janet bidrog ikke med nogen af sine 24.000 dollar løn, men LoveScope Investing måtte stadig investere $ 480 til den enkle IRA.
Således er en SEP IRA mere fleksibel end en simpel IRA med hensyn til årlige bidrag.
Kan en forenklet medarbejderpension (SEP) IRA konverteres til en Roth IRA på samme måde som en traditionel IRA kan?
Ja. En SEP IRA kan konverteres til en Roth IRA. Som du måske ved, er en SEP IRA bare en traditionel IRA, der modtager arbejdsgiver-SEP-bidrag. Når SEP-bidragene er foretaget på kontoen, antager de straks identiteten af normale traditionelle IRA-aktiver og er underlagt samme regelsæt. Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby (Kontakt Denise)
Er en forenklet medarbejderpension (SEP) IRA skattefradrag?
Lær alt hvad du behøver at vide om din SEP IRA, herunder fordelene for arbejdsgivere og om en SEP IRA er fradragsberettiget eller ej.
Hvad er de vigtigste forskelle mellem en forenklet medarbejderpension (SEP) IRA og en traditionel IRA?
Opdag forskellen mellem en forenklet medarbejderpension IRA og en traditionel IRA, så du kan vælge den bedste pensionsplan for dig.