Ejendomsinvesteringer (REITS) er selskaber, trusts eller foreninger, der ejer eller finansierer indkomstproducerende ejendomme. Valutahandlede REIT'er betaler nogle af de højeste udbytter med nogle af de højeste renter af afkast sammenlignet med andre indtægtsproducerende investeringer. Der er dog ulemper ved at investere i REITs; de giver lidt til ingen kapitalvurdering. Selvom de betaler udbytte, beskattes REIT-indkomsten, typisk på over 15% mere end de fleste udbytter. Ca. tre fjerdedele af REIT's udbytte betragtes som almindelig indkomst, som normalt beskattes til en højere sats. REITs er forpligtet til at betale ejendomsskatter, der kan udgøre så meget som 25% af de samlede driftsomkostninger, hvilket reducerer pengestrømme til aktionærerne.
REITs kan nemt miste deres status som sådan af følgende årsager:• 95% af REITs indkomst er brutto
• Mindre end 75% af REITs aktiver er ejendomsaktiver eller kontanter.
• Mindre end 75% af REITs indkomst pr. Skatteår er fast ejendom.
• REITs ydelser til lejere er ikke legitime.
• REITs leje eller rente er afhængig af det overskud, det giver.
• REIT har fordelt mere end 5% af sine aktiver i værdipapirer.
• REIT har mindre end 100 aktionærer.
• Mere end 50% af aktierne ejes af fem eller færre aktionærer.
• REIT distribuerer ikke 90% af sin skattepligtige indkomst.
Ikke-handlede REIT'er har endnu flere faldgruber end handlede REIT'er. Investorer har ikke lov til at sælge deres aktier i ikke-omsatte REIT'er, indtil likviditeten i et selskab, som REIT investeres i, finder sted. Ikke-handlede REIT'er tager dobbelt så meget af de forrentede gebyrer, som børsnoterede REIT'er gør. Da ikke-handlede REIT'er sælges til fast pris, skal deres værdi vurderes fra sag til sag og af investor, i modsætning til markedet.
Kan investeringsejendomme købes inden for en IRA, og i så fald er der nogen faldgruber?
Investeringsejendomme kan købes hos en IRA, forudsat at investeringen ikke overtræder de forbudte transaktionsregler. En person ønsker måske at tjekke hos IRA-depotbanken for at afgøre, om dette er en mulighed, da alle depotbanker ikke tillader sådanne investeringer.
Hvis jeg afviser tilbuddet om køb af det lager, jeg ejer i et selskab, og selskabet går privat, hvad sker der med min lager?
Siden overtagelsen af Sarbanes-Oxley Act har et betydeligt antal offentlige virksomheder valgt at gå privat. Årsagerne til, at virksomhederne foretager dette valg, er så varierede som virksomhederne selv, men omkostningerne ved at blive offentligt handlet og at overholde SEC-reguleringen er ofte citeret som en grund til privatisering.
Hvad sker der, hvis jeg ejer en aktie, der er købt af et andet firma efter indgivelse af konkurs?
Ved at erklære konkurs, fortæller et firma stort set markedet, at det skylder flere penge, end det er værd. Hvis virksomheden gennemgår en godkendt omorganisering, vil tidligere aktionærer sandsynligvis blive udslettet, fordi nye aktier ofte udstedes, når virksomheden fremkommer.