"Du kan ikke tage den med dig, når du går." Bekendt, er det ikke? Mens denne erklæring er sandt, kan og bør du gøre dit bedste for at kontrollere dine aktiver ud over graven. Hvis du ikke kan gøre det, kan der være hindringer i forvaltningen af ​​din ejendom. Disse forhindringer kan betydeligt reducere de fordele, dine arvinger ellers ville nyde. Besiddelser og penge, der går fra en ægtefælle til den anden, er generelt ikke et problem. Overførselsprocessen bliver meget mere involveret, men når rigdom er overført til en efterfølgende generation. Den ubegrænsede ægteskabelige fradrag i den amerikanske lov om føderal lov og fast ejendomskat giver mulighed for at overføre rigdom til en overlevende ægtefælle uden at pådrage sig gave eller skatteforpligtelser. Forudsat at aktiver, der holdes individuelt, er korrekt betegnet, skal denne proces være problemfri. Planlæggere har imidlertid set nogle betydelige fejl på titling af aktiver, der holdes individuelt såvel som modtageren betegnelser, der ville være sikker på at forstyrre selv de lykkeligste af hjem. (For en baggrundsforståelse af denne proces, se artiklen: Ejendomsplanlægning: Grundlæggende om ejendomsplanlægning .)

I denne artikel vil vi undersøge overførslen af ​​aktiver til en efterfølgende generation, i. e. børn, børnebørn mv. Af de forskellige situationer, der behandles i forbindelse med overførsler af ejendomsoverførsler i planlæggerkontorer, omfatter nogle udestående en sag, hvor en persons tidligere ægtefælle blev opført som modtager på en konto med betydelige aktiver, der er indeholdt i sagen af en multimillionær, der ikke havde nogen overdragelsesplan på plads, og i tilfælde af en multimillionær med 23 konti holdt på mere end 7 mæglere med 8 forskellige rådgivere med en tillid, der kun var finansieret med ejendomme. Det er sikkert, at en stor formue nemt kunne blive forstyrret, hvis indehaveren af ​​en sådan formue ikke overvejer dynamikken i en ejendomstransport.

Et stop, du gerne vil undgå på godsoverførselsbanen, er probate court. Det er her, hvor dine arvinger kunne bruge de næste 6 til 18 måneder til at sortere din ejendom, hvis dine planer for overførsel ikke er effektivt udlagt. Du kan nemt miste yderligere 2% til 4% af din ejendom på grund af advokatgebyrer og retsomkostninger.

Probate court

er den afdeling af retssystemet, der er ansvarlig for afvikling af testamente, trusts, konservatorier og værger mv. En del af denne proces kan indebære en undersøgelse af en testamente vil , eller bare vil, hvilken er et juridisk dokument, der bruges til at overføre din ejendom, udpege værger til mindreårige børn, udvælge testamente og oprette tillid til dine overlevende arvinger. Din eksekutor ville stadig være ansvarlig for at sortere ud af ejendommen, hvilket kan tage 6 til 18 måneder afhængigt af svaghederne.Forestil dig, at dit ældste barn tilbringer det næste og et halvt år, der rejser frem og tilbage til retsmøder, når han eller hun skal sørge for at passere dig. Det lyder ikke sjovt, men det er en mulighed, hvis du ikke er forberedt på dette livsændrende øjeblik. (For relateret læsning, se artiklen: Ejendoms titel og overførsel - Probate Strategies .)

Hvis du har mindre børn i hjemmet, skal du overveje en testamente, der udpeger dine børns vogter. Hvis en værge ikke er udnævnt på tidspunktet for dødsfaldet, skal din overlevende familie søge hjælp i en retsinstans for at få en værge udpeget til dine børn. Den udnævnte person er måske ikke den, som du ville have ønsket at blive betroet dine børn. Noget andet at overveje, er, hvordan du vil passere en del af din ejendom til et mindreårigt barn gennem en vilje. Der er muligheder, men det er en separat artikel. En vilje placerer dine beslutninger i hænderne på dommeren, der presiderer over din ejendomstransmission. Din testamente vil udføre dine ønsker ud over graven. En vilje giver dig også mulighed for at give indsigt og retning over håndtering af aktiver, som dine modtagere modtager. (For relateret læsning, se artiklen: Ejendomsplanlægning: Introduktion til Wills

.)

Inden for grund kan du henvende dig til hvordan du vil have dem til at bruge det, du har forladt dem. Mens børn, naturlige eller adopterede, har en lovbestemt ret til at arve, vil en testamente give dig mulighed for at afværge et barn, hvis det er nødvendigt (se din statslovgivning for de specifikke detaljer om dette). En person kan også afværge en ægtefælle. Du skal dog være opmærksom på de love, der regulerer din stat, uanset om det er en fælles lovstat, en fælles ejendomstilstand eller en retfærdig fordelingstilstand (en person må kun afvise en ægtefælle i en fælles ejendomstilstand). Hver har et andet sæt bestemmelser om, hvad og hvor meget der kan blive desinficeret. Det skal også bemærkes, at en person kun kan afværge en ægtefælle eller et barn gennem en vilje. Søg juridisk rådgiver i skabelsen af ​​en vilje. En vilje kan være effektiv i overdragelse af ejendomme og andre retssager efter døden, men der er ulemper, du bør være opmærksom på. For eksempel vil din ejendom blive en del af offentligt rekord, og alt, hvad der efterlades af en testamente, skal gå gennem sagen. Også advokat advokater kan være dyre og kan ikke undgås, med undtagelse af Californien (CA) og Wisconsin (WI). . Der er en anden metode til overdragelse af ejendomme produceret ved oprettelse af en tillid. En tillid er skabt til en række funktioner, og der er mange typer af tillid. Der er imidlertid generelt to kategorier, levende og testamentære. En vilje kan bruges til at skabe en testamentarisk tillid. Du kan også oprette en tillid til det primære formål at undgå probate domstol kaldet en levende tilbagekaldelig tillid.

Som nævnt er der så mange facetter at stole på, og der er mange typer tillid, du kan oprette. Lad os blot fokusere på en levende tilbagekaldelig tillid til formålet med ejendomstransport.Som en vilje vil en tillid kræve, at du overfører ejendom efter døden til kære. Det hedder en levende tillid, da den er skabt, mens ejendomsindehaveren eller trustor er i live. Det er tilbagekaldeligt, da det kan ændres under trustorens liv. Trustor opretholder ejerskabet af ejendommen, der er indehaver af tilliden, mens trustor er i live. Tilliden bliver operationel ved trustorens død. I modsætning til en vilje overlever en levende tillid ejendom uden for sagen. Der er ingen domstols- eller advokatgebyrer, efter at tilliden er etableret. Din ejendom kan sendes straks og direkte til dine navngivne modtagere. Tillid er ret billigt at skabe. En person, der hedder en administrator, vil blive navngivet i dokumentet for at kontrollere fordelingen af ​​aktiver i overensstemmelse med trustorens ønsker i overensstemmelse med tillidsdokumentet og dets mandater. Dette er også en effektiv måde at styre overgangen til din ejendom ud over graven. For at være gyldig skal en trust identificere følgende: trustor, trustee, efterfølgerforvalter og tillidsmodtagere. En tillidserklæring

vil også give de grundlæggende vilkår i tilliden. Din ejendom forbliver privat og går direkte til dine arvinger; Du betaler ikke en advokat eller advokatomkostninger, og dine kære vil ikke potentielt blive bundet i probate court for hvad der kan være et år eller mere. Fra denne planlæggers perspektiv kan en tillid være et fantastisk valg til overdragelse af gods. (For relateret læsning, se artiklen:

Ejendomsplanlægning: Ægteskab og ikke-ægteskabelig tillid

.) Bundlinjen Uanset om du vælger en vilje eller en tillid, skal du søge råd fra din betroede professionelle rådgivere (skat, investering og juridisk). Undersøg venligst, hvad der passer til dig. Hvis du ikke har en ejendomstransportplan, skal du ikke bekymre dig, den stat, hvor du bor, og forbundsregeringen har en for dig. At gøre dette til en prioritet kan nu spare penge og dyrebar tid senere.