Dipning på pensionskonto tidligt er sjældent en investors plan A. Men der kan komme en tid, hvor en person har hårdt brug for penge og ikke har andre muligheder. Under visse omstændigheder kan det være dit eneste rigtige valg at trække på en 401 (k) eller IRA.

Visse IRS gør det ikke let at trykke på disse skattefordelte konti. Selvom du kvalificerer dig til en såkaldt modgang til modgang, vil du blive vurderet en ekstra 10% straf på eventuelle midler du tager ud af en traditionel 401 (k) eller IRA konto før 59½ år. Det ligger oven på den almindelige indkomstskattesats, som du normalt betaler på udlodninger. Denne temmelig stærke afskrækkende er designet til at holde amerikanerne i at slå deres midler ud af planen.

Der er en undtagelse: Du kan trække de penge efter skat, du har investeret i en Roth IRA, uden at blive vurderet en 10% straf, så længe du er forsigtig med at trække kun det beløb, du lægger i, ikke nogen indtjening det gjorde. Se Sådan bruges din Roth IRA som en nødfond for detaljer.

Men selv med 401 (k) konti og traditionelle IRA'er giver skattekodeksen nogle måder omkring 10% tidligt distributionsgebyr. Indrømmet, at beslutningen om at bruge disse penge til andet end din pension er en, der ikke bør tages let. Men hvis du kan komme rundt om IRS-straffen, begynder ideen at gøre lidt mere fornuftig.

Lån fra Din 401 (k)

For mange arbejdstagere er dette nok den nemmeste måde at få adgang til pensionspenge tidligt. Nogle planer giver dig mulighed for at låne fra din 401 (k) af mange forskellige årsager.

Med et 401 (k) lån kan du hæve op til $ 50.000 (eller halvdelen af ​​den indbetalte saldo på din konto, hvis den er mindre end den). Du betaler derefter din konto over en periode på op til fem år (nogle arbejdsgivere tillader en længere tilbagebetalingsperiode, hvis du låner at købe et hjem). Også nogle planer giver låntageren mulighed for at refundere kontoen tidligt uden forudbetaling.

Det er værd at bemærke, at du typisk betaler lidt tilbage, end du tog ud af kontoen. Denne "interesse" virker faktisk til låntagerens fordel. Fordi midlerne går ind på din konto, udgør du i det væsentlige nogle af de renter eller kapitalgevinster, pengene ville have påløbet, hvis du ikke havde trukket det fra fonden.

Her er kickeren: din arbejdsgiver må ikke tilbyde disse lån. Dine odds for at få en er bedre, hvis du arbejder for et stort firma, hvoraf mange nu omfatter 401 (k) lån som en del af deres pensionspakker.

Selvom din virksomhed giver dig denne mulighed, siger eksperter, at du kun bør overveje det, hvis du har brug for pengene til en ægte finansiel nødsituation. En risiko for at låne fra dig selv er, at hvis du opsiges eller forlader dit job, skal du muligvis betale lånet tilbage i så lidt som 60 dage. Ellers betragtes midlerne som en tidlig tilbagetrækning og udløser straffen på 10%.

"Mange tror, ​​at ved at låne, betaler de kun pengene tilbage til sig selv med interesse. Ingen skatter og ingen sanktioner. Det er ikke korrekt, "siger Michael Mezheritskiy, formand for Milestone Asset Management Group i Avon, Conn." Når du låner fra din 401 (k), foretager du tilbagebetalinger med efter skat penge. Men så snart tilbagebetalingerne er deponeret tilbage i din 401 (k), bliver de udskudt igen. Når du går på pension og tager disse penge ud til indkomstformål, bliver du beskattet på det igen. Derfor er det dobbeltbeskatning. "

Gør særlige udgifter til din traditionelle IRA

Selvom traditionelle IRA-konti ikke tillader lån, kommer de med visse frynsegoder, at selv 401 (k) ikke tilbyder. Regeringen tilbyder straks gratis IRA-distributioner, for eksempel for dem, der ønsker at videreuddanne deres uddannelse eller købe deres første hjem.

Undervisningsfritagelsen gælder for personer, der bruger pensionskasser til at betale undervisning på et IRS-godkendt college, samt for bøger og forsyninger. Hvis du tager tilstrækkelige kreditter, kan du også bruge midlerne til værelse og bord uden straf. Du kan endda bruge distributionen til at betale uddannelsesudgifter til din ægtefælle, barn eller børnebørn uden at bekymre dig om det ekstra 10% hit. Se Betal for en skoleuddannelse med pensionskasser .

Skatkoden tillader dig også at bruge $ 10.000 af IRA-midler til at betale for et første hjem. Hvis din ægtefælle også har en individuel pensionskonto, betyder det, at du kan få adgang til op til $ 20.000 for en nedbetaling og lukning.

Glem ikke, at i modsætning til et 401 (k) lån, er der intet krav om at opbygge din konto igen. Det betyder, at du skal have ekstra disciplin til at genopbygge dit reden æg. Hvis du ikke tror du kan gøre det, tænk lang og hårdt, før du trækker penge ud af din IRA.

Annuitering af din IRA

En af de mindre kendte måder at få adgang til en traditionel IRA er ved at oprette "stort set lige periodiske betalinger" eller SEPP'er. Når du opretter en SEPP, foretager du en eller flere udbetalinger om året for enten en femårsperiode eller indtil du går i alderen 59-½, alt efter hvad der er længere.

Skatkoden tillader faktisk en af ​​tre forskellige beregningsmetoder til at bestemme størrelsen af ​​dine betalinger, så det gør ikke ondt at høre en finansiel rådgiver om dine muligheder.

Mens SEPP'er giver dig mulighed for at undgå straffen på 10%, er du stadig ansvarlig for at betale din almindelige indkomstskat på udlodningerne.

Den nederste linje

Du bør nok ikke tage penge ud af en pensionskonto tidligt, medmindre du har opbrugt alle andre muligheder, som f.eks. Lån fra en bank eller et familiemedlem. Men hvis du absolut må, er det altid bedre at finde en måde, der undgår en stor straf fra regeringen.

"Selv om vi foretrækker at se en anden strategi for at spare på særlige mål som uddannelse eller nedsættelse eller ombygning i hjemmet, kan vi i en nødsituation undertiden 401 (k) -lånet være livredder", siger Charlotte A. Dougherty, CFP®, grundlægger af Dougherty & Associates i Cincinnati, Ohio.

401 (k) lånets krav om at tilbagebetale din konto kan være et nyttigt produkt for at sikre, at du opfylder dine penge, men det er også en risiko, hvis du mister dit job. Og selvfølgelig, hvis du har begge typer pensionsfonde, skal du undersøge, hvor du har den mest tilgængelige penge, eller hvilket køretøj har det lavere afkast på dine penge.

For mere information, se Hvor meget er skat på en tilbagetrækning af IRA?