Efter 15. april er de fleste af os glade for at forbyde alle tanker om indkomstskat indtil næste aprils deadline væv. Men det tager virkelig lidt tid at foretage en halv-årig check-in og tuneup, hvilket sparer dig sidste øjebliks panik og store penge. "Sommeren er en god tid for at sikre, at du er på sporet, fordi for mange mennesker er tempoet lidt langsommere," siger Barbara Weltman, advokat og forfatter af "J. K. Lasser's 1001 fradrag og skattelettelser 2014 . " " Hvis du venter til årsskiftet for at kontrollere din skattestatus, er du lige midt i feriesæsonen. Og sommeren er også din skatterådgivers langsomme tid. "Her er nogle punkter, Weltman og andre eksperter anbefaler dig at dække i et halvårs checkup.

1. Hvis du har en udvidelse til at sende din 2016-afkast, skal du gøre det nu.

Hvorfor vente til 15. oktober, når afkastet forfalder? Hvis du forventer en tilbagebetaling, skal pengene tjene interesse for dig, ikke regeringen. Og hvis du med en chance har fejlberegnet (og underbetalt) den skat, du skylder, jo hurtigere betaler du det bedre. Sanktioner og renter begynder at tilfalde dagen efter april-fristen, selvom du har indgivet en forlængelse. Og hvis årsagen til at du har udsat for indgivelse skyldes, at du ikke kan betale, hvad du skylder, "lad det ikke stoppe dig", opfordrer Weltman. "Bestil afkastet - du kan altid bede om en afdragsplan at betale. ”

2. Er du på vej med skattebetalinger hidtil?

Hvis du har haft eller forventer at have nogen livsforandrende begivenheder i løbet af året - ægteskab, skilsmisse, at have et barn, købe et hus, en ægtefælle, der tager eller forlader et job - skal du muligvis justere mængden af skat, der holdes tilbage fra din lønseddel. Du ønsker ikke at give Uncle Sam et stort rentefrit lån, men du vil heller ikke have nogen underpayment sanktioner, enten (selv om de kun er 3% lige nu). IRS har en kildeskema, så du kan få det rigtigt. Hvis du har brug for at foretage ændringer, skal du sende en ny W-4-formular til din arbejdsgiver.

Hvis du er selvstændig og foretager skønnede skattebetalinger, er det nyttigt at overvåge dine indtægter og udgifter nøje i løbet af året, så du ved, hvad du skylder og afsat tilstrækkelige penge til at gøre kvartalsvise afdrag. Der er en "sikker havn" uden forudbetaling, hvis du betaler mindst 100% af den skat, du skylder sidste år (110% hvis din justerede bruttoindkomst sidste år var mere end 150.000 $) eller 90% af det nuværende års skat.

Men "der kan være overraskelser til rådighed for højindkomst skatteyderne, især hvis du lander i den kategori for første gang," siger Weltman. Det er ikke så svært for et ægtepar at finde sig til at ramme $ 250, 000 tærsklen. Når det sker, kommer der nye skatteproblemer op, som f.eks. Yderligere Medicare-afgifter og udfasningen af ​​personlige undtagelser og specificerede fradrag, som du skal oplyse i dine estimerede skatter og tilbageholdenhed.

3. Eyeball dine pensionskonti.

Har du råd til at støde på dine bidrag eller endda maks dem ud? "Nogle virksomheder begrænser og reducerer deres 401 (k) bidrag," siger Weltman, "men det betyder ikke, at du skal. "Kontroller dine investeringer og aktivfordeling.

4. Er du tæt på itemize / don't-itemize punkt for fradrag?

Hvis det er tilfældet, kan du bruge en strategi, der hedder bunching, hvor du skubber diskretionære afskrivninger til et år, når du skal specificere, snarere end en, når du tager standardfradrag. Tænk på scenarier som følgende, foreslår Weltman: I midten af ​​året ser det ud til at du er næsten på det punkt, hvor du kunne specificere. Du giver normalt $ 1, 000 til en bestemt velgørenhed hvert år. Du er tæt på pension, så næste år behøver du ikke fradrag for at modregne så meget indkomst. Så i år fordobler du dit bidrag til at udnytte elementering, når du har brug for det.

5. Få organiseret - der er en app til det.

Hvem har ikke lovet den 16. april, "næste år vil jeg blive på toppen af ​​mine skatteindtægter. "Hvis du stadig ikke har handlet på det løfte, undgå en anden maraton session med kvittering logging næste april ved at bruge hjælp fra en app. Eksempelvis giver Shoeboxed Receipt and Mileage Tracker dig mulighed for at scanne kvitteringer (gyldige til IRS-dokumentation) med din mobil-, iPhone-, iPad- eller Android-enhed, der gør det nemt at spore dine udgifter og fradrag, mens du går videre. DIY-programmet er gratis, eller du kan vælge en betalt plan (startende med $ 9,95 / måned efter en gratis prøveperiode), der lader dig maile i dine kvitteringer. Det er særligt vigtigt at holde sig ajour med udgifter og maksimere dine skattefradrag, hvis du har forretningsrejser og underholdningsudgifter, eller skal spore forretningsforbrug af din personlige bil.

6. Er du inden for skattegrænser for at udleje dit feriehjem?

Hvis du udlejer dit feriehjem, når du ikke bruger det, kan du generelt fratrække udgifter som realkreditrente, ejendomsskat, tab af uheld, vedligeholdelse, forsyningssikkerhed, forsikring og afskrivninger på din lejebeløb. Men du vil ikke kunne tabe, hvis du gør personlige brug af hjemmet i mere end 14 dage om året eller 10% af de dage, det udlejes til andre til en rimelig lejepris (alt efter hvad der er større). Hvis du bruger dagen i hjemmet til reparationer, anses det ikke for personlig brug, selvom din familie er der af andre årsager. Men hvis du lejer hjemmet til et nært familiemedlem, selv til markedsrente, er det.

7. Kan du udnytte 25D energikreditten?

25C-energikrediten udløb ultimo 2013, men 25D-kreditten er forlænget til den 31. december 2021. Den dækker 30% af prisen på solvarmer, solpaneler, som genererer elektricitet direkte til din hjem, små vindmøller, "kvalificeret brændselscelleegenskab" og jordvarmepumper. Det kan bruges til en primær bolig eller et sommerhus, du ejer.

Den nederste linje

Benyt sommeren til at låse skatteafbrydelser og indhente eventuelle betalinger, du skylder.Det er den langsomme periode i skatterådgivningens verden, og derfor er det en god tid at planlægge før året går frem i december.