Bitcoin blev skabt i kølvandet på den globale finansielle krise i 2008 for at fungere uden for centralregeringer, banker og finansielle institutioner. Andre digitale og virtuelle valutaer, også kaldet cryptocurrencies, optrådte kort tid efter. Fordi Bitcoin er så ny, er statslige bestemmelser stadig minimal. Men brugerne kan forvente større regeringsovervågning i de kommende år.

I 2009 introducerede en programmør, der gik under pseudonet Satoshi Nakamoto, Bitcoin, delvis som reaktion på finanskrisen. Nakamoto ønskede en valuta, som regeringer og banker ikke kunne nemt manipulere. Bitcoin er defineret af kode og har ingen fysisk form eller egenværdi. Det er helt decentraliseret og kan udveksles anonymt uden at pådrage sig nogen finansielle serviceafgifter. Disse samme træk har gjort Bitcoin attraktiv for kriminelle aktiviteter og en udfordring for regulatorer, håndhævende myndigheder og skattemyndigheder.

Genstand for Cyberkriminalitet

Da Bitcoin kan bruges anonymt, er det attraktivt for ulovlige finansielle transaktioner som hvidvaskning af penge og køb af narkotika online. I 2013 lukkede FBI Silk Road, et online sortmarked, der var bedst kendt for ulovlig narkotikahandel, der brugte Bitcoin som valuta. Regeringen beslaglagde millioner af dollars i Bitcoins. U. S. Marshal auktionerede senere en del af disse konfiskerede Bitcoins. I en artikel i Forbes magazine i 2014 sagde administrerende direktør for Bitcoin Foundation, Jon Matonis, auktionen, at Bitcoin er fungible og har en "markedsbaseret legitimitet". ”

Som en valuta uden fysisk tilstedeværelse, der gemmes online, er Bitcoin også attraktiv for hackere og tyve. Flere Bitcoin-lagrings- og udvekslingsselskaber har lidt store tyverier. I begyndelsen af ​​2014, Japan-baserede Mt. Gox, da den største digitale valutaudveksling i verden, blev tvunget til at erklære konkurs, da det opdagede hackere havde stjålet 477 millioner dollars arbejde Bitcoins. I marts 2014 tabte et canadisk Bitcoin-lagringsfirma, der hedder Flexcoin, ca. $ 650.000 i Bitcoins.

Nuværende Bitcoin Juridiske rammer

Da det stadig er så nyt, er der ingen internationale love, der regulerer Bitcoin. Hvert land betragter Bitcoin forskelligt, og forordningerne udvikler sig konstant. Denne artikel fokuserer på holdningen af ​​de amerikanske finansmyndigheder, da andre regeringer kan se til USA for præcedens.

Udenrigsministeriets Finanstilsyns Finanstilsyns Finanstilsyn udstedte sin første vejledning om digital valuta i marts 2013 (dokument) efterfulgt af en anden i januar 2014 (dokument). Disse vejledninger diskuterede Bitcoin-deltagere, kategoriserer dem som brugere, udvekslere og administratorer.FinCEN definerer yderligere udvekslere og betalingsprocessorer som pengeoverførere, hvis handlinger falder ind under lovgivningen om pengeforretningsvirksomhed (MSB) inden for Bank Secrecy Act (dokument). Når en virksomhed eller en person er omfattet af FinCENs definition af pengeforretninger, skal virksomheden opfylde registreringskravene og overholde en række anti-hvidvaskning, registrering og rapportering. BitPay er en af ​​de Bitcoin-relaterede virksomheder, der allerede er registreret hos FinCEN.

Antallet af virksomheder og handlende (som OSTK OSTKOverstock. Com Inc40. 55-8. 98% Lavet med Highstock 4. 2. 6 ), Dish Network (DISH > DISHDISH Network Corp50. 82 + 5. 72% Lavet med Highstock 4. 2. 6 ), og Dell) acceptere Bitcoin er stigende. Mange handlende har udtrykt interesse for et afledt produkt (og afledte markeder), hvorved deres eksponering for Bitcoin-prisudsving kunne afdækkes. Derivater er en populær måde at afdække risiko gennem produkter som futures, forwarders, options og swap. Mange registrerede handelsplatforme er klar til at liste Bitcoin-derivatprodukter. Tera Exchange, en registreret SEF (swap execution facility) med US Commodity Futures Trading Commissions (CFTC) har allerede et CFTC-reguleret produkt kaldet USD / XBT Swap. Produktet beskytter værdien af ​​Bitcoin ved at låse en dollar pris. US Commodity Futures Trading Commissions afholdt deres rådgivende udvalg for globale markeder i oktober, hvor det drøftede forskellige aspekter af Bitcoin (selvom det ikke formelt blev meddelt bagefter). I en december 2014-tale sagde CFTC-formand Timothy Massad, at nogle aspekter af virtuelle valutaer falder ind under agenturets jurisdiktion. New York har taget føringen blandt de amerikanske stater til at foreslå Bitcoin-reglerne. I juli 2014 udstedte New York Department of Financial Services et lovforslag (dokument) kaldet BitLicense for virksomheder, der beskæftiger sig med virtuel valuta i staten. Forslaget kræver visse overholdelse af hvidvaskning af penge, forbrugerbeskyttelse, kapitalkrav og cybersikkerhed. Her er svaret fra Bitcoin Foundation på New York-forslaget.

I maj 2014 udstedte Securities and Exchange Commission (SEC) en investor alarm om Bitcoin og andre virtuelle valutainvesteringer (dokument). SEC har til hensigt at gøre investorer opmærksomme på de potentielle risici, der er involveret i Bitcoin og andre virtuelle valutarelaterede investeringer (Se:

Risikoen ved køb

Bitcoin ). Der er ingen klar afskedigelse eller regulering af SEC på Bitcoin. Financial Regulatory Authority (FINRA) udstedte også en lignende investor alarm, der fremhævede risici og potentielle svindel (dokument). Til skattemæssige formål behandler Internal Revenue Service (IRS) Bitcoin som ejendom og ikke valuta. Transaktionerne omfatter løn, der er modtaget i virtuel valuta, selvbetjeningsbetalinger i virtuel valuta og eventuelt overskud eller tab som følge af salg eller udveksling af Bitcoins (dokument).(Se: Bitcoin IRS Skat Guide til Individuelle Filtre ) Fremtidige Bitcoin

Laws Med mange fremtrædende virksomheder, der nu accepterer Bitcoin, er der en stigende forventning om, at regulatorer give sikkerhed for Bitcoin brug og opbevaring og klarhed om Bitcoin love. Nationale og internationale agenturer kan involvere sig i avanceret sporingsteknik, træning og online identifikationsmetoder. De retshåndhævende myndigheder vil fortsat fokusere på brugen af ​​Bitcoin i ulovlig handel med penge og hvidvaskning af penge. Myndigheder kan også fokusere på digitale valutaudvekslingsorganisationer (som f.eks. Gox). Efterhånden som Bitcoin-samfundet udvider og modnes, er behovet for offentlige bemyndigede licenser, registrering og rapportering øget. Bottom Line

Med et halvt årti eksisterer og milliarder i værdiansættelse er Bitcoin og andre cryptocurrencies her for at blive. Bitcoin-samfundet vokser i størrelse og legitimitet. Eksempelvis er ex-formand for SEC på rådgivende bestyrelse for to Bitcoin-relaterede virksomheder (BitPay og Vaurum). Nye regler er ved at forhindre kriminel brug, sikre mod hackere, beskytte købmænd og beskatte og regulere brugere. Indtil da skal Bitcoin-brugere overholde lovgivningen om hvidvaskning af penge og cyber-sikkerhed.