Generelt skal enhver kvalificeret pensionsplan eller en IRA-baseret plan, der vedtages af en arbejdsgiver, dække alle ansatte, der er berettiget til . Undladelse af at gøre det kunne resultere i diskvalifikation af planen. For eksempel, at et partnerskabsfirma ønsker at indarbejde en IRA for sine partnere og en 401 (k) plan for medarbejderne. Hvis partnerskabet vedtager en forenklet medarbejderpension (SEP) IRA, skal de fællesretlige medarbejdere, der opfylder betingelserne for adgang til at deltage i SEP også. Deltagelse bør ikke begrænses til kun partnere i partnerskabet. Med hensyn til 401 (k) -planen kan medarbejderne vælge, om de ønsker at foretage lønudskud. Derfor kunne partnerne simpelthen vælge ikke at foretage lønudskud. Der skal dog udvises forsigtighed, da begrænset deltagelse kan medføre, at planen ikke undersøger diskriminering.
(Læs mere om, hvordan du opretter en pensionsplan for et lille firma, læs
Planer, som den lille arbejdsgiver kan etablere , Etablering af en SEP IRA og SIMPLE IRA vs SIMPLE 401 (k) Planer .) Dette spørgsmål blev besvaret af Denise Appleby
(Kontakt Denise)
Jeg har problemer med at få min tidligere arbejdsgiver til at distribuere min 401 (k) planbalance til en rollover. Kan du fortælle mig grundene til, at en arbejdsgiver kan forsinke uddelinger og hvis der er et regeringsorgan jeg kunne kontakte for at tilskynde til distributionen?
Hvis en medarbejder omfattet af en SIMPLE forlader sin arbejdsgiver inden for toårsperioden og hans nye arbejdsgiver har ikke en simpel, hvad sker der med planen? Kan medarbejderen rulle det over uden straf eller holde det hos det gamle firma, indtil de to år udløber
, Hvis en medarbejder omfattet af en SIMPLE forlader sin arbejdsgiver inden for toårsperioden, og hans nye arbejdsgiver ikke Har en SIMPLE, hvad sker der med planen?
Kan en IRA-støttemodtager rulle IRA over til en anden konto og udpege en anden modtager?
Det afhænger af leveringen af IRA-plandokumentet. Nogle (dog meget få) tillader ikke udpegelsen af efterfølgerne. Den gode nyhed er, at de fleste gør. Hvis støttemodtageren udpeger en efterfølger (anden generation), skal efterfølgerens modtager fortsætte udlodninger baseret på den første generations modtageres forventede levetid.