I de fleste tilfælde bør en person med en pensionsordning have mulighed for at forlade mindst en del af sin pension til en efterlevende ægtefælle og / eller barn. Ofte kan dette ske ved at købe en option på pensionsplanen. Afhængigt af de specifikationer og betingelser, der er nævnt i planen, vil omkostningerne ved gennemførelsen af en sådan foranstaltning dog være i form af nedsatte fordele for den efterlevende ægtefælle.
Et eksempel ville være en ydelsesbaseret pension med fælles og efterladte muligheder. I så fald ville den efterlevende ægtefælle have ret til mindst halvdelen af de fordele, der oprindeligt blev givet til parret. I en almindelig ydelsesbaseret pensionsordning uden valgmuligheder stopper ydelserne, når den enkelte passerer væk, hvilket betyder at ydelsen slutter før. Planen med fælles og overlevende muligheder forudsætter, at et medlem af parret vil overleve; Derfor er begge typer af pensioner designet til at udbetale et tilsvarende beløb over tid, hvorfor det månedlige beløb, der udbetales på pensionen med fælles og efterladte muligheder, er lavere.
For relateret læsning, se Pensionsloven kunne reducere din udbetaling .
Er min mands tidligere ægtefælle berettiget til at modtage min ægtefælle pensionsordninger?
Reglerne varierer mellem pensionsydelser. I nogle tilfælde, fordi du er den nuværende ægtefælle, vil du blive behandlet som modtager som standard. Dette ville være så selvom din ægtefælle hedder en anden som modtageren. En navngivet modtager kan dog udfordre standardbestemmelserne, hvilket medfører dårlige juridiske gebyrer og en forsinkelse i din kvittering for de arvede aktiver.
Min ægtefælle er den primære modtager af min IRA. Jeg har også en betinget modtager. Kan min ægtefælle stadig overføre mine IRA-aktiver skattefri til sin egen IRA?
En ægtefælle, som er den eneste primære modtager af en IRA, kan altid behandle IRA som sin egen. Den betingede modtager på en IRA tages aldrig i betragtning, medmindre den primære modtager forudindfører IRA-ejeren, eller den primære støttemodtager fraskriver aktiverne.
Hvis jeg går forbi, vil min pensionsplan gå til min ægtefælles skattefri?
Hvis din ægtefælle er den udpegede modtager af din pensionsplan, vil aktiverne overgå til ham eller hendes skattefrie. Den generelle regel fastsætter, at pensionsordningsdeltageren eller IRA-ejeren dør, når pensionsplanen (eller IRA) overgår til den udpegede modtager skattefri.