Som nogle U. S-virksomheder kæmper for at opnå en fortjeneste, har de begyndt at se på medarbejderpakker som en hurtig omkostningsbesparende løsning. Ligesom virksomhedspensionsordninger begynder at forsvinde, vil du hurtigt se, at andre dele af medarbejdernes ydelsespakke forværres, da selskaber skifter disse ansvarsområder til deres medarbejdere. For at gøre gruppesygeforsikringsdækningen mere overkommelig for arbejdsgiveren, nærmer forsikringsselskaber dem med høje fradragsberettigede planer, som får medarbejderne til at betale mere out-of-pocket udgifter, før forsikringsdækningen begynder. Mens der ikke er meget du kan gøre For at ændre en stor arbejdsgivers gruppesikringspolice kan du tage nogle skridt for at forberede de stigende udgifter til lægehjælp. I denne artikel viser vi dig en måde at gøre dette ved hjælp af en sundhedsopsparingskonto (HSA).

Hvad er HSA'er?
Lov om sundhedsbeskyttelseskonto blev undertegnet i lov af præsident George W. Bush den 8. december 2003. HSA er en skattebeskyttet opsparingskonto svarende til en IRA, men finansieret til fremtidige medicinske formål. Nogle finansielle fagfolk henviser til disse konti som en ny type "medicinsk IRA". HSAs blev udviklet for at hjælpe personer, der i øjeblikket er omfattet af en høje fradragsberettiget sygesikringsplan for at indstille penge til side på en opsparingskonto for at betale for lægelige udgifter, der ikke er dækket af forsikring. (For yderligere læsning se Langsigtet plejeforsikring: Hvem har brug for det? og Tag overraskelsen ud af langvarig pleje .)

Som defineret i den nye Medicare lovgivning er en høje fradragsberettiget sygesikring en med fradragsberettigelse på mindst $ 1, 150 for individuel dækning og $ 2, 300 for en familie for 2009 og mindst $ 1, 200 for individuel dækning og $ 2, 400 for en familie for 2010. (Se Medicare: Definere linjerne og Kom igennem Medicare Part D Labyrinten .)

For at For at være berettiget til den nye HSA skal en person opfylde følgende kriterier:

1. Må ikke være afhængig af en anden skattepligtig
2. Kan ikke indskrive eller være berettiget til Medicare eller anden sygesikring
3. Skal være under 65 år
4. Grunde til at have en HSA

Bærbarhed

1. Den nye HSA har fleksibiliteten til at være under din kontrol. Selvom du skifter job, går dine HSA-midler med dig.
   Reduktion af forsikringspræmier
2. Ved at vælge en højfradragsforsikringsplan kan du reducere dine årlige præmier og derefter bruge besparelserne til at finansiere din egen HSA.
   Skatfradrag
3. Feltkvalificerede HSA-bidrag kan fratrækkes bruttoindkomst på din føderale selvangivelse og giver dig en god skatteafgang. Nogle stater tillader endda fradrag på statens indkomstskat.
   Langsigtet besparelse
4. Du kontrollerer bidragene og investeringerne i planen.Det er en fantastisk måde at spare lang tid på for uventede medicinske omkostninger, eller du kan bruge midlerne til pensionering efter 65 år. (For yderligere indsigt se Grundlaget for et vellykket besparelsesprogram og Bestemmelse af din Post-Work-indkomst .) Skattefri vækst
5. Bidrag, investeringsvækst og tilbagekøb for sundhedsrelaterede udgifter er alle skattefrie. Bidragsgrænser

Mængden af ​​dit årlige HSA-bidrag kan ikke overstige fradragsberettigelsen på din høje fradragsberettigede hedeplan eller HSA-plangrænserne, alt efter hvad der er lavere. I 2006 er grænserne $ 2, 700, hvis du har en enkelt dækning og $ 5, 450 for en familie. Disse beløb vil blive forhøjet til inflation i de kommende år. For eksempel, hvis du har en sundhedsplan med en fradragsberettigelse på $ 1, 500, må du ikke deponere mere end $ 1, 500 i din HSA-plan for det pågældende år.
I diagrammet nedenfor beskrives HSA-bidragsgrænserne:

År

Enkelt	Familie	Opsamlingsbidrag	2009
$ 3, 000	$ 5, 950	$ 1, 000	2010
$ 3, 050	$ 6, 150	$ 1, 000	Både dig og din arbejdsgiver kan yde bidrag til HSA, så længe de ikke overstiger det maksimalt tilladte beløb. En yderligere "catch-up" bestemmelse er også tilgængelig for personer, der er 55 år eller ældre.

Udgifter dækket

HSA sørger for en bred vifte af skattefrie tilbagekøb for tjenester, herunder følgende:
Plejehjem koster

• Fysioterapi
• Doktor, tandlæge og hospitalsbesøg
• Røntgenstråler
• Narkotika
• Briller og kontaktlinser
• Kiropraktisk pleje
• Kunstige lemmer
• Laboratoriekostnader
• Overdriven medicin
• Restriktioner og sanktioner

For at kunne bidrage til en HSA skal du være deltager i en høje fradragsplan og være under 65 år. Du kan til enhver tid bruge midlerne i planen skattefri for sundhedsrelaterede problemer. En HSA-indehaver, der bruger pengene til ikke-sundhedsmæssige udgifter, skal betale skat på tilbagetrækningen plus en 10% straf. Efter 65 år er en tilbagetrækning, der anvendes til et ikke-sundhedsmæssigt formål, fuldt skattepligtig, men ikke straffet.
Konklusion

Der er ikke noget andet tilgængeligt, der kombinerer den brede fleksibilitet og generøse skattefordele, der ydes gennem HSAs. For mange kan de være store sparekøretøjer.
For fuldstændig information, se

IRS-publikation 969 .