a:

En debetnote bruges til at reducere mængden af ​​en leverandørs kontoforpligtelseskonto eller for at øge mængden af ​​en kundefaktura afhængigt af sælgerens angivne pris. En debetnota er i det væsentlige en proces, hvor en sælger udfylder et salgsdokument for at justere prisen på en kundes faktura opad til de korrekte niveauer eller justere prisen på en leverandørs faktura ned til de korrekte niveauer. En debetnota hjælper ikke eksplicit med at indsamle en gæld; det virker for at sikre, at gældsbeløbet skyldt en leverandør eller skylder fra en kunde er korrekt.

Når en sælger udfører debetnoteprocessen, er det normalt fordi hun underskrevet en faktura til en kunde, normalt fordi hun fejlagtigt har anvendt en rabat. Når sælgeren fanger dette problem, opretter hun en debit memo request.

Denne debit memo-anmodning bruges til behandling af klager og anmoder om et debetnotat til en bestemt kunde. Hvis de beregnede priser for kunden var for lave, vises forskellen i prisfastsættelse på debit memo-anmodningen og sendes til en revisor. Regnskabsafdelingen kan derefter blokere memo-anmodningen, mens den kontrollerer fakturaen, den angivne pris og den faktiske pris.

Når kreditmemoanmodningen er godkendt, justeres de tilgodehavender, der er knyttet til den pågældende kunde, for at afspejle den korrekte pris og den korrekte faktura. Det betyder, at gælden til virksomheden nu er korrekt, og selskabet vil fange hele prisen på sin vare eller tjenesteydelse.