a:

Likviditetsrisiko er indfanget af kontantomregningscyklusen (CCC) ved brug af dagopgørelsen udestående, dagers udestående udestående betalte dage i beregningen. Ligningen for CCC er repræsenteret af følgende:

Kontantomregningscyklus = (dagsopgørelse udestående) + (Dages salg udestående) - (Udestående dage)

CCC er et mål for, hvor længe en investering er bundet op i produktionen, fra produktets bygning til salget af det pågældende produkt. Likviditetsrisiko er risikoen som følge af manglende salgbarhed af en investering, der ikke kan sælges hurtigt nok til at minimere tab af kapital. CCC måler likviditeten af ​​en virksomheds investering, og det måler derfor den likviditetsrisiko, der er involveret i investeringen.

Hvis CCC af en investering er lav, er den meget likvid og der er ringe eller ingen likviditetsrisiko. Hvis CCC af en investering er lang, er den stærkt illikvid, og der er meget høj likviditetsrisiko.

Dagsberegning udestående måler mængden af ​​tid, det tager at sælge et produkt, fra det tidspunkt, hvor varen sidder i et lager til det tidspunkt, hvor det sælges. En mindre dags opgørelse betyder, at et selskab flytter sin produkt hurtigt og har lav likviditetsrisiko.

Dages salgsmæssige udestående foranstaltninger måler den tid det tager at samle på de penge, der er lavet i et salg, fra det tidspunkt, hvor salget sker til det tidspunkt, hvor kontanterne opkræves. En mindre dagsløsning betyder, at et selskab samler penge hurtigt og har lav likviditetsrisiko.

Dage, der skal betales udestående, måler, hvor hurtigt et selskab betaler sine leverandører, fra det tidspunkt sælgeren leverer sin service til det tidspunkt, hvor betalingen er foretaget. En længere udestående betalingstid betyder, at et selskab styrer sine udgående penge godt og har lav likviditetsrisiko.