Sundhedsopsparingsregnskaber (HSAs) er skattefordelte opsparingskonti, der er designet til at hjælpe folk med høje fradragsberettigede sundhedsplaner (HDHP'er) for at betale for udgifter til lunger. Mens disse konti har været tilgængelige siden 2004, har for få amerikanere udnyttet dem. Ifølge en rapport fra juli 2015 fra Employee Benefit Research Institute (EBRI) havde omkring 17 millioner mennesker HSA-støtteberettigede sygesikringsplaner i 2014, men kun 13,8 millioner af dette antal havde åbnet et HSA.

Endvidere havde folk med HSA'er en gennemsnitlig saldo på kun $ 1, 933 - en pittance, da det tilladte årlige bidrag i 2016 er $ 3 350 for dem med selvstændige sundhedsplaner og $ 6, 750 for dem med familie dækning. Endvidere kan balancen overføres fra år til år og kan flytte med dig fra job til job. Du er ikke juridisk forpligtet til at "bruge den eller tabe den" som med en fleksibel udgiftskonto (FSA). (Se Sammenligning af sundhedsbesparelser og fleksible udgiftsregnskaber .) Derudover var kun 6% af HSA'er i investeringsregnskaber. EBRI konstaterede, at stort set ingen bidrager med det maksimale, og næsten alle tager de nuværende udbetalinger til at betale for medicinske udgifter.

Alt dette betyder, at forbrugere, der har HSA'er, samt forbrugere, der er berettiget til HSA'er, men ikke har åbnet en, mangler en utrolig mulighed for at finansiere deres senere år. Det er på tide at starte en ny trend.

Hvorfor bruge en HSA til pensionering?

En HSAs tredobbelte skattefordel, som ligner en traditionel 401 (k) -plan eller IRA, gør det til en overkommelig måde at spare til pensionering.

1. Dine bidrag til en HSA (som kan laves via lønnetfradrag samt egenkapital) er fradragsberettigede, selvom du ikke specificerer. Derudover skal eventuelle bidrag, som din arbejdsgiver gør, ikke tælles som en del af din skattepligtige indkomst.

2. Din kontosaldo bliver skattefri. Eventuelle renter, udbytte eller kapitalgevinster, du tjener, er ikke skattepligtige.

3. Udbetalinger til kvalificerede lægeudgifter er skattefrie. Dette er en vigtig måde, hvorpå en HSA er bedre end en traditionel 401 (k) eller IRA som pensionskøretøj, fordi når du begynder at hæve penge fra disse planer, betaler du indkomstskat på disse penge uanset hvordan midlerne er Brugt. Også bedre: I modsætning til en 401 (k) eller IRA kræver en HSA ikke, at kontohaveren begynder at trække penge tilbage i en vis alder. Midlerne kan forblive uberørt så længe du vil, selv om du måske ikke længere bidrager, når du når 65 og er berettiget til Medicare.

For at kvalificere sig til en HSA, skal du have en høje fradragsplan og ingen anden sygesikring. En stor bekymring forbrugerne har i stedet for at forudse en foretrukken udbyder organisation (PPO) eller sundhed vedligeholdelse organisation (HMO) plan og vælge en høj-deductible sundhed plan i stedet er, at de ikke vil være i stand til at betale deres medicinske udgifter.I 2015 og 2016 har en HDHP en fradragsret på mindst $ 1, 300 for selvdækning og $ 2, 600 for familie dækning. Afhængigt af din dækning kan dine årlige udgifter uden for lommen løbe så højt som $ 6, 450 i 2015 eller $ 6, 550 i 2016 for selvdækning - eller $ 12, 900 i 2015 og $ 13, 100 i 2016 for familiedækning - under en HDHP (Se 20 måder at spare på medicinske regninger .) Dette kan være en grund til, at disse planer er overraskende populære blandt velhavende familier, der vil drage fordel af skattefordelene og har råd til risikoen (se High-Income Fordele ved en Health Savings Account ).

Men ifølge Fidelity kan en lavere fradragsberettiget plan som en PPO koste dig mere end $ 2 000 om året i højere præmier, fordi du betaler de ekstra penge uanset størrelsen af ​​dine medicinske udgifter det pågældende år . Med en HDHP passer dine udgifter tættere på dine faktiske behov for sundhedspleje. (Selvfølgelig, hvis du er i en situation, hvor du ved, at dine sundhedsudgifter sandsynligvis vil være høje - en kvinde, der planlægger at føde f.eks. Eller en person med kronisk sygdom - en høj fradragsberettiget er måske ikke den bedste valg for dig.) HDHP'er dækker også nogle forebyggende plejeydelser. Så en HDHP kan være mere budgetvenlig end du tror - især når du overvejer fordelene ved pensionering. Lad os tage et kig på, hvordan du kan bruge funktionerne i en HSA til lettere og mere robust at finansiere din pensionering. (Få hurtigere om det grundlæggende i disse konti i Regler for at få en sundhedsopsparingskonto .)

Max Out Bidrag før Alder 65

Som nævnt ovenfor er dine HSA-bidrag fradragsberettigede før du bliver 65 og bliver berettiget til Medicare. Bidragsgrænserne på $ 3, 350 (selvstændig dækning, det stiger til $ 3, 400 i 2017) og $ 6, 750 (familie dækning) inkluderer arbejdsgiverbidrag, så hvis du har selvstændig sundhedsdækning, og din arbejdsgiver sparker i $ 1, 000, kan du tilføje yderligere $ 2, 400 i 2017. Bidragsgrænserne justeres årligt for inflationen; da inflationen er lav i øjeblikket, vil de forblive uændrede i 2017, med den ene undtagelse her noteret.

Hvis du har en HSA, og du er 55 år eller ældre, kan du yde et ekstra "catch-up" bidrag på $ 1.000 pr. År, og en ægtefælle, der er 55 år eller ældre, kan gøre det samme, forudsat at hver af jer har sin egen HSA-konto. Din families samlede årlige bidrag kan ikke overstige $ 8, 750.

Du kan bidrage op til det maksimale uanset din indkomst, og hele dit bidrag er fradragsberettiget. Du kan endda bidrage i år, når du ikke har nogen indkomst. Du kan også bidrage, hvis du er selvstændig. (Se Top pensionsstrategier for frilansere og 10 Skattefordele til selvstændige .)

"Maksimering af bidrag før 65 år giver dig mulighed for at spare for generelle pensionskrav ud over medicinsk udgifter. Selvom du ikke får skattefritagelse, giver det pensionister mere adgang til flere ressourcer til at finansiere generelle leveomkostninger ", siger Mark Hebner, grundlægger og præsident, Index Fund Advisors, Inc., i Irvine, Californien og forfatter til "Index Funds: The 12-Step Recovery Program for Active Investors. "

Brug ikke dine bidrag

Dette kan lyde kontraintuitiv, men vi ser på et HSA primært som et investeringsværktøj. Tildelt, den grundlæggende ide bag en HSA er at give folk med en høj-deductible sundhedsplan en skatteafbrydelse for at gøre deres out-of-pocket medicinske udgifter mere håndterbare.

Men den tredobbelte skattefordel betyder, at den bedste måde at bruge en HSA på er at behandle det som et investeringsværktøj, der vil forbedre dit økonomiske billede ved pensionering. Og den bedste måde at gøre det på er at aldrig bruge dine HSA-bidrag i løbet af dine arbejdsår og betale kontant ude af lommen til dine medicinske regninger. Med andre ord, tænk på dine HSA-bidrag på samme måde som du tænker på dine bidrag til en anden pensionskonto: uanvendelig, indtil du går på pension. Husk, at IRS ikke kræver, at du tager udbetalinger fra din HSA i noget år før eller under pensionering.

Hvis du absolut skal bruge nogle af dine bidrag før pensionering, skal du sørge for at bruge dem på kvalificerede lægeudgifter. Disse udlodninger er ikke skattepligtige. Hvis du er nødt til at bruge pengene på noget andet før du er 65, betaler du en 20% straf, og du vil også betale indkomstskat på disse midler.

Invester dine bidrag klogt

Nøglen til at maksimere dine ubrugte bidrag er naturligvis at investere dem klogt. Din investeringsstrategi skal svare til den, du bruger til dine andre pensionsaktiver, såsom en 401 (k) plan eller en RA. Når du beslutter dig for at investere dine HSA-aktiver, skal du sørge for at overveje din portefølje som helhed, så din overordnede diversificeringsstrategi og risikoprofil er, hvor du vil have dem (se Pensionsplanlægning: Asset Allocation and Diversification ) .

Din arbejdsgiver kan gøre det nemt for dig at åbne en HSA med en bestemt administrator, men valget af hvor du skal lægge dine penge er din. En HSA er ikke så restriktiv som en 401 (k); Det er mere som en IRA. Da nogle administratorer kun giver dig mulighed for at sætte dine penge på en opsparingskonto, hvor du næppe tjener nogen interesse, skal du sørge for at shoppe rundt for en plan med højkvalitets, billige investeringsoptioner, såsom Vanguard eller Fidelity-midler.

Hvor meget kan du ende med?

Lad os lave nogle enkle matematikker for at se, hvor godt denne HSA-besparelses- og investeringsstrategi kan betale sig. Vi bruger noget tæt på et bedste tilfælde og siger, at du for øjeblikket er 21, du laver det maksimale tilladte bidrag hvert år til en selvforsikringsplan, og du bidrager hvert år indtil du er 65. Vi antager at du investerer alle dine bidrag og automatisk geninvesterer alle dine afkast på børsen, tjener et gennemsnitligt årligt afkast på 8%, og at din plan ikke har gebyrer. Ved pensionering vil din HSA have mere end $ 1. 2 mio.

Hvad med et mere konservativt skøn? Antag, at du nu er 40 år gammel, og du lægger kun $ 100 pr. Måned, indtil du er 65 år og tjener et gennemsnitligt årligt afkast på 3%.Du vil stadig ende med næsten $ 45, 000 ved pensionering. Prøv en online HSA-regnemaskine til at spille med tallene for din egen situation.

Maksimere dine HSA-aktiver ved pensionering

Her er nogle muligheder for at bruge dine akkumulerede HSA-bidrag og investeringsafkast ved pensionering. Husk, udlodninger til kvalificerede lægeudgifter er ikke skattepligtige, så du vil bruge pengene udelukkende til disse udgifter, hvis det er muligt. Der er ingen nødvendige minimumsfordelinger, så du kan holde pengene investeret, indtil du har brug for det.

Hvis du har brug for at bruge distributionerne til et andet formål, bliver de skattepligtige. Men efter 65 år, vil du ikke skylde 20% straffen. Brug af HSA-aktiver til andre formål end kvalificerede lægeudgifter er generelt mindre skadelige for din økonomi, når du har nået pensionsalderen, fordi du kan være i et lavere skattebeslag, hvis du har stoppet med at arbejde, reduceret dine timer eller ændrede job. På denne måde er et HSA effektivt det samme som en 401 (k) eller en anden pensionskonto med en nøgleforskel: Der er ikke krav om at begynde at trække pengene tilbage i 70 år. 5. Så du behøver ikke bekymre dig om at spare for meget i dit HSA og ikke være i stand til at bruge det hele effektivt .

Udbetalinger: Det er Alt i Timing

Ved at vente så længe som muligt at bruge dine HSA-aktiver, maksimerer du dine potentielle investeringsafkast og giver dig så mange penge som muligt at arbejde med. Du vil også gerne overveje markedssvingninger, når du tager udbetalinger, ligesom du ville, når du tager udbetalinger fra en investeringskonto. Du vil naturligvis undgå at sælge investeringer med et tab for at betale for udgifter til medicinsk behandling.

Vælg en begunstigede

Når du åbner din HSA, bliver du bedt om at udpege en modtager til hvem som helst midler, der stadig er på kontoen, skal dække din død. Den bedste person at vælge er din ægtefælle, fordi han eller hun kan arve balancen skattefri. (Som med enhver investering hos en modtager skal du dog gentage dine betegnelser fra tid til anden, fordi død, skilsmisse eller andre livsændringer kan ændre dine valg.) Enhver anden, du forlader din HSA, vil blive skattepligtig på planens fair markedsværdi, når de arver den. Din planadministrator har en formular for udpegelse af modtager, du kan udfylde for at formalisere dit valg. (Se Hvorfor din vilje skal nævne udpegede begunstigede og Fejl ved udpegelse af pensionister .)

Betal Medicare og langtidsplejeforsikringspræmier i pensionering

> Nogle almindeligt kvalificerede lægeudgifter, som du måske vil bruge din HSA-balance til at betale for ved pensionering, omfatter kontaktlinser, tandrensning, tandfyldning, øjenprøver, briller, høreapparater, hospitalsregninger, receptpligtige lægemidler, terapi, kørestole og X- stråler. Du kan også bruge din HSA balance til at betale for hjemmepleje pleje, pensionskasse gebyrer for livstidspleje, langtidspleje, plejehjem gebyrer og måltider og logi, der er nødvendige, når du får lægehjælp væk hjemmefra.Du kan endda bruge din HSA til ændringer, der gør dit hjem lettere at bruge, når du bliver gammel, som f.eks. Indgangs- eller udgangsramper, grabbar og håndlister. "Brug af HSA-penge til at betale for lægekostnader og langtidsplejeforsikring ved pensionering er en stor fordel for investorer, der får skattefritagelse for eventuelle tilbagekøb til finansiering. Det er med andre ord den mest omkostningseffektive måde at finansiere disse udgifter på, fordi de giver investorer den højeste værdi efter skat, "siger Hebner. (Se

20 Medicinske udgifter, du vidste ikke, at du kunne trække fra og IRS-publikation 502, medicinske og tandplejeudgifter.) Bemærk også, at der er begrænsninger på, hvor meget du kan betale skattefri på lang sigt plejeforsikring baseret på din alder. Klik her for mere information. Tilbagebetale dig selv til tidligere udgifter

En HSA kræver ikke, at du tager en fordeling for at refundere dig selv i samme år, du pådrager en særlig medicinsk udgift. Nøglebegrænsningen er, at du ikke kan bruge en HSA-saldo til at refundere dig selv for de medicinske udgifter, du har pådraget sig, før du oprettede kontoen. Så hold dine kvitteringer for alle sundhedsudgifter, du betaler for lommen, når du har oprettet din HSA. Hvis du i dine senere år finder dig flere penge i din HSA, end du ved hvad du skal gøre med, kan du bruge din HSA-saldo til at refundere dig selv for de tidligere udgifter.

Advarsler

Strategierne beskrevet i denne artikel er baseret på føderal skattelovgivning. De fleste stater følger føderal skattelovgivning, når det kommer til HSA'er, men dine kan ikke. På tidspunktet for skrivning, Alabama, Californien og New Jersey skat HSA bidrag, og New Hampshire og Tennessee skat HSA indtjening. Selvom du bor i en stat, der beskatter HSAs, vil du dog stadig få de føderale skattefordele. I nogle stater er regninger blevet præsenteret, men ikke bestået, for at ændre skattelovgivningen for at matche den føderale behandling af HSAs. Beskatningen af ​​disse planer kan ændre sig i fremtiden på enten statslige eller føderale niveauer. Planerne kunne endda helt elimineres, men hvis det sker, vil vi sandsynligvis se dem farfar til eksisterende kontohavere, som det var tilfældet med Archer MSA'er.

Den nederste linje

En sundhedsopsparingskonto, der er tilgængelig for forbrugere, der vælger en høje fradragsberettiget sundhedsplan, er stort set overset som et investeringsværktøj, men med sin tredobbelte skattefordel giver den en glimrende måde at spare på, investere og tage uddelinger uden at betale skat. Næste gang du vælger en sygesikringsplan, skal du se nærmere på, hvorvidt en højfradragsplan kan fungere for dig. Hvis ja, skal du åbne en HSA og begynde at bidrage, så snart du er kvalificeret. Ved at maksimere dine bidrag, investere dem og efterlade balancen uberørt til pensionering, vil du generere en betydelig tilføjelse til dine andre pensionsordninger. (For relateret læsning, se

Glem 401 (k) s: Sæt din næste sparingsvaluta her .)